NEEQ:834170
               武漢漢德閥門股份有限公司
        （WuhanHandValveCo.,Ltd.）
                                                        年度報告
                                                           2015
                           公司年度大事記
                   公司年度大事記
公司于2015年10月26日取得股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意     公司被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，證書編號：
掛牌函，并于2015年11月11日正式掛牌。      GR201542000365。
成功舉辦中國儀器儀表學(xué)會湖北工作站“2015     公司高永輝、楊志剛、高永照取得測量控制與
年儀表與自動化工程技術(shù)應(yīng)用新進(jìn)展(湖北)交     儀器儀表高級工程師證書。
流會”。
2015年全年，公司研發(fā)出18項新產(chǎn)品，并申      公司研發(fā)的新產(chǎn)品“黑水調(diào)節(jié)閥”在中煤遠(yuǎn)
請實用新型專利19項，取得實用新型專利授       興成功試線，并正常運行至今。
權(quán)19項。申請了2項發(fā)明專利，均已經(jīng)受理。
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                                    目錄
                     ......
第一節(jié)聲明與提示                                                          5
                 ......
第二節(jié)公司概況                                                              8
                                  ......
第三節(jié)會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)摘要                                            10
                           ......
第四節(jié)管理層討論與分析                                                   12
                 ......
第五節(jié)重要事項                                                            19
                             ......
第六節(jié)股本變動及股東情況                                                 21
                        ......
第七節(jié)融資及分配情況                                                     23
                                                ......
第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況                              24
                             ......
第九節(jié)公司治理及內(nèi)部控制                                                 27
                 ......
第十節(jié)財務(wù)報告                                                            32
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                                         釋義
             釋義項目                                            釋義
                                       指   流體輸送系統(tǒng)中的控制部件，具有截止、調(diào)節(jié)、導(dǎo)
閥門                                        流
報告期                                指   2015年度
公司章程、章程                        指   武漢漢德閥門股份有限公司章程
全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司、股轉(zhuǎn)公司        指   全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司
證監(jiān)會                                指   中國證券監(jiān)督管理委員會
主辦券商、招商證券                    指   招商證券股份有限公司
德潤照輝                              指   武漢德潤照輝投資合伙企業(yè)（有限合伙）
上潤精密                              指   武漢上潤精密儀器有限公司
漢德閥門、公司、本公司、股份公司      指   武漢漢德閥門股份有限公司
大信、會所                            指   大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
                                            煤化工裝置必不可少的重要設(shè)備之一，長期在進(jìn)出口
黑水調(diào)節(jié)閥                            指   壓差很大的氣、液、固三相流介質(zhì)中使用。
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                               第一節(jié)聲明與提示
         【聲明】公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料
     不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)
     個別及連帶責(zé)任。
         公司負(fù)責(zé)人、主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）保證年度報告中財務(wù)
     報告的真實、完整。
         大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）會計師事務(wù)所對公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告，
     本公司董事會、監(jiān)事會對相關(guān)事項已有詳細(xì)說明，請投資者注意閱讀。
                                      事項                                         是或否
是否存在董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準(zhǔn)確、完整      否
是否存在未出席董事會審議年度報告的董事                                               否
是否存在豁免披露事項                                                                  否
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     【重要風(fēng)險提示表】
        重要風(fēng)險事項名稱                            重要風(fēng)險事項簡要描述
1、公司規(guī)模較小，持續(xù)經(jīng)營能力不足  2013年末、2014年末和2015年末，公司總資產(chǎn)為29,682,784.85
的風(fēng)險                              元、39,072,969.37元、33,871,913.41元，凈資產(chǎn)為
                                    9,487,792.79元、7,982,495.92元、18,445,000.56元；2013
                                    年、2014年、2015年公司營業(yè)收入分別為19,232,607.63元、
                                    29,552,505.51元、17,874,838.22元，凈利潤分別為
                                    113,148.86元、494,703.13元、-537,495.36元，且公司營業(yè)
                                    收入和利潤構(gòu)成中大部分來自于外購商品。目前公司規(guī)模較小，
                                    抗風(fēng)險能力較弱，未來發(fā)展具有不確定性，一旦公司經(jīng)營環(huán)境
                                    發(fā)生變化，將對公司產(chǎn)生較大的影響，存在持續(xù)經(jīng)營能力不足
                                    的風(fēng)險。
2、應(yīng)收賬款余額較高的風(fēng)險          2013年末、2014年末和2015年末，公司應(yīng)收賬款期末凈額分
                                    別為11,338,018.18元、16,800,279.89元和18,435,900.96
                                    元，應(yīng)收賬款凈值占營業(yè)收入的比例分別為58.95%、56.85%和
                                    103.14%，占比較高。如果未來客戶發(fā)生經(jīng)營情況惡化、付款政
                                    策調(diào)整等情況，公司的應(yīng)收賬款存在一定的無法按時足額回收
                                    的風(fēng)險。隨著產(chǎn)品銷售持續(xù)增長，公司將需要更多的營運資金
                                    周轉(zhuǎn)，公司將更多依賴于籌資活動，資金風(fēng)險將會加大。
3、部分建筑物存在被拆除的風(fēng)險      公司2014年5月在廠區(qū)范圍內(nèi)新建了一處面積約為36平方米
                                    的產(chǎn)品展示中心，但尚未辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程
                                    規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證及房屋產(chǎn)權(quán)證。公司雖然通
                                    過子公司取得了該部分建筑物所處地塊的土地使用權(quán)，但由于
                                    未辦理相關(guān)證書，存在被要求拆除的風(fēng)險，進(jìn)而給公司的生產(chǎn)
                                    經(jīng)營帶來一定的影響。
4、技術(shù)和管理人才相對缺乏的風(fēng)險    公司在行業(yè)重大項目攻關(guān)方面與同行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)相比仍存在一
                                    定的差距，在企業(yè)快速發(fā)展過程中，公司內(nèi)、外部管理存在著
                                    不適應(yīng)快速發(fā)展需要的情況。目前公司在技術(shù)和管理人員數(shù)量、
                                    素質(zhì)以及層次上與大企業(yè)相比有很大差距，公司尚需加大人才
                                    引進(jìn)和培養(yǎng)方面的投入，逐步提高公司技術(shù)和管理團(tuán)隊的整體
                                    水平。
5、實際控制人控制不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險        公司股東高永輝直接持有公司1,045萬股，通過德潤照輝間接
                                    持有公司357.2萬股，合計持有公司1,402.2萬股，持股比例
                                    為73.80%，為公司第一大股東，且擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理，
                                    對公司經(jīng)營具有決定性影響，是公司的控股股東和實際控制人。
                                    盡管公司已建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)章制度體系，
                                    在組織和制度上對控股股東的行為進(jìn)行了規(guī)范，以保護(hù)公司及
                                    中小股東的利益，但若公司控股股東利用其特殊地位，通過行
                                    使表決權(quán)或其他方式對公司的經(jīng)營決策、人事財務(wù)、利潤分配、
                                    對外投資等進(jìn)行控制，可能對公司及公司其他股東的利益產(chǎn)生
                                    不利影響。
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6、向股東借款金額較大的風(fēng)險        公司報告期內(nèi)無銀行貸款，全部負(fù)債均為向股東舉借的內(nèi)部借
                                    款。截至2015年12月31日向股東借款余額為3,838,430.00
                                    元，一定程度上會產(chǎn)生對股東的資金依賴，導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。
本期重大風(fēng)險是否發(fā)生重大變化：     否
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                           第二節(jié)公司概況
一、基本信息
公司中文全稱       武漢漢德閥門股份有限公司
英文名稱及縮寫     WuhanHandValveCo.,Ltd.
證券簡稱           漢德股份
證券代碼           834170
法定代表人         高永輝
注冊地址           武漢市洪山區(qū)團(tuán)結(jié)村龍?zhí)犊罩谢▓@B座5層B502號
辦公地址           武漢市黃陂區(qū)武湖漢施大道39號
主辦券商           招商證券股份有限公司
主辦券商辦公地址   深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座38-45層
會計師事務(wù)所       大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
簽字注冊會計師姓   張嶺、江艷紅
名
會計師事務(wù)所辦公   武漢市武昌區(qū)中北路31號知音廣場大廈16樓
地址
二、聯(lián)系方式
董事會秘書或信息披露負(fù)責(zé)人    李若嬋
電話                          027-86830690
傳真                          027-86837079
電子郵箱                      acg4008371718@163.com
公司網(wǎng)址                      http://m.yihaitianya.com
聯(lián)系地址及郵政編碼            武漢市黃陂區(qū)武湖漢施大道39號430345
公司指定信息披露平臺的網(wǎng)址    http://www.neeq.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫?           公司董事會秘書辦公室
三、企業(yè)信息
股票公開轉(zhuǎn)讓場所              全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
掛牌時間                      2015-11-11
行業(yè)（證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類）  通用設(shè)備制造業(yè)（C34）
主要產(chǎn)品與服務(wù)項目            工業(yè)閥門的設(shè)計、制造和銷售；工業(yè)自動化儀表系統(tǒng)集成服務(wù)
普通股股票轉(zhuǎn)讓方式            協(xié)議轉(zhuǎn)讓
普通股總股本（股）            19,000,000
控股股東                      高永輝
實際控制人                    高永輝
四、注冊情況
            項目                          號碼                   報告期內(nèi)是否變更
企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號        420100000107574               否
                                  第8頁共80頁
稅務(wù)登記證號碼                420111679117909               否
組織機構(gòu)代碼                  67911790-9                    否
                                  第9頁共80頁
               第三節(jié)會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)摘要
一、盈利能力                                                           單位：元
                                              本期            上年同期      增減比例
營業(yè)收入                                    17,874,838.22    29,552,505.51     -39.51%
毛利率%                                            26.48%           19.48%           -
歸屬于掛牌公司股東的凈利潤                   -537,495.36       494,703.13    -208.65%
歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益         -579,529.41     1,114,495.96    -152.00%
后的凈利潤
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌              -6.97%            5.08%           -
公司股東的凈利潤計算）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司
股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計                -7.51%           11.45%           -
算）
基本每股收益                                        -0.03             0.10    -130.00%
二、償債能力
                                            本期期末           上年期末       增減比例
資產(chǎn)總計（元）                             33,871,913.41     39,072,969.37    -13.31%
負(fù)債總計（元）                             15,426,912.85     31,090,473.45    -50.38%
歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)（元）           18,445,000.56      7,982,495.92    131.07%
歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)（元）                0.97              0.73     33.78%
資產(chǎn)負(fù)債率%                                       45.54%            79.57%          -
流動比率                                             1.41              0.86          -
利息保障倍數(shù)                                        -3.26              5.48          -
三、營運情況
                                            本期              上年同期       增減比例
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元）        -11,554,428.64         -916,897.87          -
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率                                     1.01                2.10          -
存貨周轉(zhuǎn)率                                         6.13               14.12          -
四、成長情況
                                            本期              上年同期       增減比例
總資產(chǎn)增長率%                                   -13.31%             31.64%          -
營業(yè)收入增長率%                                 -39.51%             53.66%          -
凈利潤增長率%                                  -208.65%             337.21%          -
五、股本情況
                                          本期期末            上年期末       增減比例
普通股總股本（股）                           19,000,000         11,000,000     72.73%
                                  第10頁共80頁
計入權(quán)益的優(yōu)先股數(shù)量（股）                            -                   -          -
計入負(fù)債的優(yōu)先股數(shù)量（股）                            -                   -          -
帶有轉(zhuǎn)股條款的債券（股）                              -                   -          -
期權(quán)數(shù)量（股）                                        -                   -          -
六、非經(jīng)常性損益
                     項目                                     金額（元）
1．計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，                              70,000.00
按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補助除外）
2．其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目                                       -15,800.14
               非經(jīng)常性損益合計                                              54,199.86
所得稅影響數(shù)                                                                  12,165.81
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）                                                            -
               非經(jīng)常性損益凈額                                              42,034.05
七、因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述情況（如有）
無
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                    第四節(jié)管理層討論與分析
一、經(jīng)營分析
（一）商業(yè)模式
    公司主要從事工業(yè)閥門的設(shè)計、制造和銷售，主要產(chǎn)品包括電動調(diào)節(jié)閥、氣動調(diào)節(jié)閥、球閥、蝶閥、切斷閥、電動執(zhí)行器等；此外，公司還提供工業(yè)自動化儀表系統(tǒng)集成服務(wù)。公司所處行業(yè)上游為鑄造件、鍛件、標(biāo)件、密封件、法蘭、電動執(zhí)行器等廠商，下游涉及冶金、化工、軍工、輕工等行業(yè)。公司憑借多年來積累的閥門和儀表領(lǐng)域相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技術(shù)積累的核心競爭力，一方面不斷完善同上游供應(yīng)鏈的銜接與整合，另一方面以可靠的產(chǎn)品品質(zhì)與良好的服務(wù)鞏固、拓展下游客戶，形成了一套行之有效的商業(yè)模式。
    報告期內(nèi)，公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生變化。
年度內(nèi)變化統(tǒng)計：
                            事項                                       是或否
所處行業(yè)是否發(fā)生變化                                                    否
主營業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化                                                    否
主要產(chǎn)品或服務(wù)是否發(fā)生變化                                              否
客戶類型是否發(fā)生變化                                                    否
關(guān)鍵資源是否發(fā)生變化                                                    否
銷售渠道是否發(fā)生變化                                                    否
收入來源是否發(fā)生變化                                                    否
商業(yè)模式是否發(fā)生變化                                                    否
（二）報告期內(nèi)經(jīng)營情況回顧
1、報告期內(nèi)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)經(jīng)營計劃的實現(xiàn)情況
    2015年公司完成營業(yè)收入17,874,838.22元，較2014年度降低了39.51%；實現(xiàn)凈利潤-537,495.36元萬元，較2014年度降低了208.65%，主要是國內(nèi)冶金行業(yè)形勢日益嚴(yán)峻影響，目前公司已經(jīng)逐步實現(xiàn)轉(zhuǎn)型，向煤化工行業(yè)發(fā)展。
    2015年公司加大研發(fā)力度，取得了15項實用新型專利，實現(xiàn)了產(chǎn)品升級、產(chǎn)品的行業(yè)轉(zhuǎn)型。
    加大貫徹實施標(biāo)準(zhǔn)體系運作，并檢查反饋驗證體系的運作效果，截止年底，已經(jīng)形成了標(biāo)準(zhǔn)的符合公司生產(chǎn)實際的有效運行的標(biāo)準(zhǔn)體系。
    提高產(chǎn)品質(zhì)量水平，緊抓生產(chǎn)質(zhì)量問題，提高質(zhì)檢人員質(zhì)量意識、技術(shù)水平和職業(yè)素養(yǎng)。15年有效的提高了產(chǎn)品質(zhì)量。
2、年度內(nèi)對企業(yè)經(jīng)營有重大影響的事項
    2015年5月26日武漢漢德閥門股份有限公司召開創(chuàng)立大會暨第一次股東大會、第一次董事會、第一次監(jiān)事會決議公司改制相關(guān)事宜。2015年6月25日公司完成股份制改造。
2015年7月30日，公司收到新三板申請掛牌材料受理通知書，至此，公司完成了新三板的材料申報工作，公司掛牌工作取得實質(zhì)性新進(jìn)展。2015年10月27日，公司收到股轉(zhuǎn)公司關(guān)于同意武漢漢德閥門股份有限公司股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的函，至此公司邁上了新的臺階。
2015年11月11日，公司完成掛牌手續(xù)的辦理，正式在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。
    2015年9月22日-25日，公司參展中國（重慶）國際智能制造技術(shù)裝備博覽會。2015年12月17日，公司協(xié)助中國儀器儀表學(xué)會舉辦了“2015年儀表與自動化工程技術(shù)應(yīng)用新進(jìn)展(湖北)
                                  第12頁共80頁
交流會”。大大提高了公司在行業(yè)內(nèi)的知名度，有效的推廣了公司新產(chǎn)品，并獲得行業(yè)內(nèi)專家的一致好評。
    截止2015年12月31日，公司共擁有17項實用新型專利，其中2015年取得15項實用新型專利。公司仍有2項發(fā)明專利已經(jīng)受理，另6項實用新型專利正在申報中。
    2015年10月28日，洪山區(qū)科技局領(lǐng)導(dǎo)到公司現(xiàn)場考察并初步通過了公司申請的洪山區(qū)科技創(chuàng)新基金項目。2015年11月5日，公司取得了洪山區(qū)科技局下發(fā)的批準(zhǔn)通過創(chuàng)新基金項目的通知并獲得了政府補助項目經(jīng)費7萬元。
    2015年10月28日，公司被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，并在湖北省科技廳網(wǎng)站公告。目前公司已取得了高新技術(shù)企業(yè)證書，證書編號：GR201542000365。
    2016年1月18日，公司通過了黃陂區(qū)環(huán)境保護(hù)局組織的“三同時”環(huán)評驗收，取得了環(huán)評竣工驗收合格的批復(fù)。
    截止2016年3月3日，公司在2015年研發(fā)生產(chǎn)的黑水調(diào)節(jié)閥在中煤遠(yuǎn)興正常運行至今。
1、主營業(yè)務(wù)分析
（1）利潤構(gòu)成單位：元
                             本期                               上年同期
   項目          金額      變動比例  占營業(yè)收       金額       變動比例  占營業(yè)收
                                        入的比重                             入的比重
營業(yè)收入     17,874,838.22   -39.51%             29,552,505.51    53.66%         -
營業(yè)成本     13,142,333.17   -44.77%    73.52%  23,796,363.63    57.17%    80.52%
毛利率               26.48%         -         -          19.48%          -         -
管理費用      3,398,521.29    20.82%    19.01%   2,812,900.44    20.25%     9.52%
銷售費用      1,604,225.79   -15.85%     8.97%   1,906,469.37    20.12%     6.45%
財務(wù)費用        147,900.69   -36.62%     0.83%     233,367.64   503.29%     0.79%
營業(yè)利潤       -560,666.51  -215.28%    -3.14%     486,372.97   222.68%     1.65%
營業(yè)外收入      128,360.04   134.75%     0.72%       54,680.31  5368.03%     0.19%
營業(yè)外支出       74,160.18    -6.07%     0.41%       78,954.21          -     0.27%
凈利潤          -537,495.36  -208.65%    -3.01%     494,703.13   337.21%     1.67%
項目重大變動原因：
1、營業(yè)收入：因2015年傳統(tǒng)行業(yè)市場萎縮，公司淘汰落后產(chǎn)品，進(jìn)行市場轉(zhuǎn)型和產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，新產(chǎn)品的研發(fā)周期較長，在市場的推廣需要一定的時間，導(dǎo)致公司15年業(yè)績嚴(yán)重下滑，導(dǎo)致營業(yè)收入下降。
2、營業(yè)成本：因公司訂單量下降，導(dǎo)致營業(yè)成本相應(yīng)降低。
3、財務(wù)費用：因公司訂單量下降，導(dǎo)致財務(wù)費用相應(yīng)降低。
4、營業(yè)利潤：因公司訂單量下降，且公司15年度加大研發(fā)投入，并開發(fā)生產(chǎn)部分新產(chǎn)品，導(dǎo)致營業(yè)利潤相應(yīng)降低。
5、營業(yè)外收入：主要是公司在2015年加大研發(fā)力度，2015年度公司取得了15項實用新型專利，并申請了洪山區(qū)科技創(chuàng)新基金，獲得了政府補助項目經(jīng)費7萬元。
6、凈利潤：因公司訂單量下降，且公司15年度加大研發(fā)投入，并開發(fā)生產(chǎn)部分新產(chǎn)品，導(dǎo)致凈利潤相應(yīng)降低。
（2）收入構(gòu)成
     項目          本期收入金額       本期成本金額     上期收入金額   上期成本金額
 主營業(yè)務(wù)收入       17,863,426.37      13,142,333.17   29,524,731.49  23,796,363.63
 其他業(yè)務(wù)收入           11,411.85                  -       27,774.02               -
     合計           17,874,838.22      13,142,333.17   29,552,505.51  23,796,363.63
                                  第13頁共80頁
按產(chǎn)品或區(qū)域分類分析：
         類別/項目             本期收入金額    占營業(yè)收    上期收入金額   占營業(yè)收
                                                  入比例%                     入比例%
閥門                              5,552,036.52      31.06%   13,345,188.57     45.16%
儀表                              5,215,562.71      29.18%   10,012,572.67     33.88%
其他設(shè)備                         7,095,827.14      39.70%    6,166,970.25     20.87%
他業(yè)務(wù)收入                           11,411.85       0.06%       27,774.02      0.09%
合計                             17,874,838.22    100.00%   29,552,505.51   100.00%
收入構(gòu)成變動的原因
1、閥門：受國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢影響，因2015年傳統(tǒng)行業(yè)市場萎縮，公司15年度傳統(tǒng)閥門業(yè)績嚴(yán)重下滑，公司新開發(fā)的產(chǎn)品市場尚未取得明顯成效，導(dǎo)致閥門銷售量下降7,793,152.05元。
2、儀表：受國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢影響，因2015年傳統(tǒng)行業(yè)市場萎縮，公司15年度儀表銷售業(yè)績嚴(yán)重下滑4,797,009.96元。
3、其他設(shè)備：主要為子公司武漢上潤精密儀器進(jìn)口產(chǎn)品及電氣閥門定位器、電動執(zhí)行器、壓差開關(guān)等。
（3）現(xiàn)金流量狀況
           項目                         本期金額                     上期金額
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                    -11,554,428.64             -916,897.87
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                       -215,031.80           -4,417,348.60
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                     10,881,119.00            6,000,000.00
現(xiàn)金流量分析：
1、2015年度的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-11,554,428.64，2014年的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-916,897.87，下降1160.17%，主要原因是公司2015年度銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金及其他經(jīng)營活動收到的現(xiàn)金較2014年度下降14,436,195.35元，由于人力成本的增加，支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金較2014年度增加247,646.24元，企業(yè)將加大應(yīng)收賬款的回收力度，加強資金管理，加大資金回籠。
2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2015年度為-215,031.80元，2014年度為-4,417,348.60元，，上升95.13%，主要原因在于2015年減少固定資產(chǎn)的投入2,202,316.80元及減少投資現(xiàn)金2,000,000.00元。
3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2015年度為10,881,119.00，2014年度為6,000,000.00，增長81.35%，主要原因為：2014年股東投資收到的現(xiàn)金為6,000,000.00元，而2015年為11,000,000.00元。
（4）主要客戶情況
                                                                  年度銷售  是否存在
序號                 客戶名稱                     銷售金額        占比    關(guān)聯(lián)關(guān)系
 1   河南中平川儀電氣有限公司                    2,848,854.70     15.94%     否
 2   北京天潤博睿測控設(shè)備有限公司                2,067,066.21     11.56%     否
 3   武漢鋼鐵集團(tuán)鄂城鋼鐵有限責(zé)任公司            1,735,042.74      9.71%     否
 4   湖北博華自動化系統(tǒng)工程有限公司              1,702,145.30      9.52%     否
 5   中冶連鑄技術(shù)工程股份有限公司                  863,247.86     4.83%     否
                    合計                           9,216,356.81    51.56%      -
應(yīng)收賬款聯(lián)動分析：報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入為17,874,838.22萬元，較上期降低了
39.51%。報告期末，公司應(yīng)收賬款賬面凈額為18,435,900.96萬元，較上期增長了9.74%。
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公司依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則-商品銷售收入》，同時滿足銷售商品收入的五個條件進(jìn)行收入確
認(rèn)和成本結(jié)轉(zhuǎn)。應(yīng)收賬款增長趨勢與營收收入增長趨勢不一致，主要因素為2015年度公司
受冶金行業(yè)不景氣影響，閥門及儀表類業(yè)務(wù)大幅減少，2014年度已完成合同的應(yīng)收賬款回
款較慢，且2015年因業(yè)務(wù)難度加大，公司給予閥門及儀表類業(yè)務(wù)更長的賬期，導(dǎo)致閥門及
儀表類應(yīng)收賬款與營業(yè)收入的趨勢不一致。因此報告期內(nèi)的主要客戶營業(yè)收入與應(yīng)收賬款具
有聯(lián)動可比性。
（5）主要供應(yīng)商情況
序號                供應(yīng)商名稱                   采購金額     年度采購   是否存在關(guān)
                                                                  占比       聯(lián)關(guān)系
 1   武漢加百利自動化工程技術(shù)有限公司         2,097,100.00     19.94%      否
 2   陜西三高閥門制造有限公司                    650,000.00      6.18%      否
 3   陜西凱世通閥門制造有限公司                  600,000.00      5.71%      否
 4   上海倍鼎測控技術(shù)有限公司                    480,000.00      4.56%      否
 5   上海恩德斯豪斯自動化設(shè)備有限公司           418,574.52      3.98%      否
                    合計                        4,245,674.52     40.37%       -
（6）研發(fā)支出
                      項目                             本期金額          上期金額
                  研發(fā)投入金額                             538,051.98            0.00
           研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例                            3.01%           0.00%
2、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分析                                               單位：元
                      本年期末                          上年期末              占總資
  項目        金額        變動    占總資       金額        變動    占總資  產(chǎn)比重
                           比例    產(chǎn)的比                    比例    產(chǎn)的比  的增減
                                      重                                 重
貨幣資金  140,951.53      -86.31%   0.42%    1,029,292.97     183.13%   2.63%     -2.21%
應(yīng)收賬款  18,435,900.96   9.74%     54.43%   16,800,279.89    48.18%    43.00%    11.55%
存貨      1,818,155.47    -26.37%   5.37%    2,469,326.55     173.89%   6.32%     -0.94%
長期股權(quán)-              -         -       -               -        -        -
投資
固定資產(chǎn)  9,402,896.17    -5.26%    27.76%   9,925,444.50     21.59%    25.40%    2.42%
在建工程-              -         -       -               -        -        -
短期借款-              -         -       -               -                  -
長期借款-              -         -       -               -        -        -
資產(chǎn)總計  33,871,913.41   -13.31%   100.0%   39,072,969.37    31.64%    100.00%
資產(chǎn)負(fù)債項目重大變動原因：
1、貨幣資金：受國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢影響，因2015年傳統(tǒng)行業(yè)市場萎縮，公司15年度傳統(tǒng)產(chǎn)品業(yè)績嚴(yán)重下滑，公司新開發(fā)的產(chǎn)品市場尚未取得明顯成效，公司營業(yè)收入下降，應(yīng)收賬款余額增加1,635,621.07元所致。
3、投資狀況分析
（1）主要控股子公司、參股公司情況
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1、漢德股份擁有全資子公司一家，為武漢上潤精密儀器有限公司。
    武漢上潤精密儀器有限公司成立于2001年，注冊資本1100萬元，法定代表人：周洪漢，主要經(jīng)營：儀器儀表生產(chǎn)銷售；電氣儀器成套工程、計算機系統(tǒng)工程及網(wǎng)絡(luò)自控工程安裝、調(diào)試；
貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口、代理進(jìn)出口（不含國家限制或禁止進(jìn)出口的貨物和技術(shù)）；普通通訊器材、辦公自動化設(shè)備、普通機電產(chǎn)品銷售。該公司2015年度的經(jīng)營情況如下：上潤精密的營業(yè)收入及凈利潤分別為：8,928,707.47元、161,610.48元。
    報告期內(nèi)，公司無其他參股公司。
2、報告期內(nèi)取得和處置子公司的情況：無。
（2）委托理財及衍生品投資情況
無
（三）外部環(huán)境的分析
    全球閥門市場主要集中于經(jīng)濟(jì)和工業(yè)較為發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)。2010年后，隨著世界主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，閥門行業(yè)繼續(xù)穩(wěn)步發(fā)展。與此同時，對于我國閥門行業(yè)來講，目前處于發(fā)展的關(guān)鍵時期，一方面行業(yè)經(jīng)過改革開放30年和近20年的快速發(fā)展，積聚了巨大的能量，低端市場供大于求，大小閥門企業(yè)都急于拓展市場，尋求新的發(fā)展方向；另一方面，閥門行業(yè)內(nèi)部積聚了數(shù)量驚人的大小企業(yè)，全國閥門行業(yè)共有企業(yè)6000余家，我國閥門行業(yè)的競爭格局具有行業(yè)集中度不高、中低端市場競爭激烈而高端市場競爭力不足的特點。由于成套工程的需要，閥門供應(yīng)由單一品種向多品種和多規(guī)格發(fā)展。一個工程項目所需的閥門，由一家閥門生產(chǎn)廠家全部提供的趨勢越來越大。小而散的格局將被打破，市場份額的集聚成為趨勢，閥門企業(yè)將朝“技術(shù)高端化”、“產(chǎn)品成套化”方向發(fā)展。這對漢德閥門來講既是機遇也是挑戰(zhàn)。
    基于此，公司投入了較大的研發(fā)支出，截止2015年12月31日，公司共擁有17項實用新型專利，其中2015年取得15項實用新型專利。公司仍有2項發(fā)明專利已經(jīng)受理，另6項實用新型專利正在申報中。值得一提的是，公司在2015年最新研發(fā)生產(chǎn)的黑水調(diào)節(jié)閥在中煤遠(yuǎn)興正常運行。
此外，旋筒閥系列產(chǎn)品，此產(chǎn)品無論在可調(diào)比、泄漏量、扭矩、壽命等指標(biāo)上都優(yōu)于全球現(xiàn)有產(chǎn)品，可替代市面上的調(diào)節(jié)閥、球閥、截止閥、蝶閥等產(chǎn)品，相比球閥重量減輕30%以上，生產(chǎn)成本下降50%以上，目前公司正致力于其的規(guī)?；a(chǎn)。未來，公司將抓住機遇，在“技術(shù)高端化”、“產(chǎn)品成套化”道路上持續(xù)發(fā)展。
（四）競爭優(yōu)勢分析
1、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢
    產(chǎn)品質(zhì)量是閥門企業(yè)賴以生存的生命線。公司歷來重視對產(chǎn)品質(zhì)量的檢測和控制，順利通過了ISO9001:2008國際質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證。為保障公司產(chǎn)品質(zhì)量，公司根據(jù)實際生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)開展的需要，開展質(zhì)量管理工作，保證產(chǎn)品從設(shè)計、采購原材料，制造，試驗，出廠到服務(wù)用戶的各個環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制，公司產(chǎn)品質(zhì)量已在下游行業(yè)客戶中擁有姣好口碑。
2、新產(chǎn)品成本和技術(shù)優(yōu)勢
    公司近年來持續(xù)研發(fā)了旋筒閥系列產(chǎn)品，新產(chǎn)品無論在可調(diào)比、泄漏量、扭矩、壽命等指標(biāo)上都優(yōu)于全球現(xiàn)有產(chǎn)品，可替代市面上的調(diào)節(jié)閥、球閥、截止閥、蝶閥等產(chǎn)品，相比球閥重量減輕30%以上，生產(chǎn)成本下降50%以上。而且原料來源極為廣泛，基本不使用鑄件，并適用于各種特殊工況，生產(chǎn)工藝簡單易于操作。公司未來將以旋筒閥等特殊閥門為主要產(chǎn)品，一旦實現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)，將極大提升公司的盈利能力。
3、行業(yè)經(jīng)驗與品牌優(yōu)勢
    公司管理團(tuán)隊具有二十多年的行業(yè)經(jīng)驗，能夠深刻理解行業(yè)發(fā)展規(guī)律和準(zhǔn)確把握市場需求特
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點與趨勢，及時實施產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新與制造工藝改進(jìn)。同時，公司憑借公司差異化的優(yōu)異的產(chǎn)品品質(zhì)性能、良好的產(chǎn)品運行業(yè)績與技術(shù)服務(wù)能力，逐步在行業(yè)形成了較高的品牌知名度，擁有了一批穩(wěn)定且頗具實力的客戶與供應(yīng)商合作伙伴。
    公司客戶較為穩(wěn)定，與中船重工特種設(shè)備有限責(zé)任公司、內(nèi)蒙古中煤遠(yuǎn)興能源化工有限公司、武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司、中冶賽迪工程技術(shù)股份有限公司、中國平煤神馬集團(tuán)、江漢石油鉆頭股份有限公司江漢機械廠、浙江新和成股份有限公司、青島堿業(yè)股份有限公司、華潤雪花啤酒（武漢）有限公司、中鋼集團(tuán)天澄環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?、長江三峽能事達(dá)電氣股份有限公司、中冶南方武漢鋼鐵設(shè)計研究院有限公司等眾多大型企業(yè)建立了長期供貨合作關(guān)系。
（五）持續(xù)經(jīng)營評價
    報告期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)等完全獨立，保持了良好的公司獨立自主經(jīng)營能力。
    公司內(nèi)部控制體系運行良好，經(jīng)營管理團(tuán)隊和核心業(yè)務(wù)人員穩(wěn)定，公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，具備持續(xù)經(jīng)營能力，不存在影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大不利風(fēng)險。
（六）自愿披露（如有）
無
三、風(fēng)險因素
（一）持續(xù)到本年度的風(fēng)險因素
1、公司規(guī)模較小，持續(xù)經(jīng)營能力不足的風(fēng)險
2013年末、2014年末和2015年末，公司總資產(chǎn)為29,682,784.85元、39,072,969.37元、
33,871,913.41，凈資產(chǎn)為9,487,792.79元、7,982,495.92元、18,445,000.56元；2013年、2014年、2015年公司營業(yè)收入分別為19,232,607.63元、29,552,505.51元、17,874,838.22元，凈利潤分別為113,148.86元、494,703.13元、-537,495.36元，且公司營業(yè)收入和利潤構(gòu)成中大部分來自于外購商品。目前公司規(guī)模較小，抗風(fēng)險能力較弱，未來發(fā)展具有不確定性，一旦公司經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，將對公司產(chǎn)生較大的影響，存在持續(xù)經(jīng)營能力不足的風(fēng)險。
    應(yīng)對措施：公司已經(jīng)初步完成了市場轉(zhuǎn)型和產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，開發(fā)的新產(chǎn)品已經(jīng)成功完成了在煤化工行業(yè)的使用，并與多家煤化工企業(yè)達(dá)成合作意向。且在軍工行業(yè)擁有多年成功應(yīng)用，目前公司的增量市場、存量市場充足。2015年公司加大研發(fā)力度，實現(xiàn)了產(chǎn)品的技術(shù)升級，研發(fā)了旋筒閥、黑水調(diào)節(jié)閥、鎖渣閥等行業(yè)內(nèi)高端產(chǎn)品，目前已經(jīng)進(jìn)入市場并成功有效運行。16年度公司將加大力度推廣公司的新產(chǎn)品。
2、應(yīng)收賬款余額較高的風(fēng)險
2013年末、2014年末和2015年末，公司應(yīng)收賬款期末凈額分別為11,338,018.18元、
16,800,279.89元和18,435,900.96元，應(yīng)收賬款凈值占營業(yè)收入的比例分別為58.95%、56.85%和103.14%，占比較高。如果未來客戶發(fā)生經(jīng)營情況惡化、付款政策調(diào)整等情況，公司的應(yīng)收賬款存在一定的無法按時足額回收的風(fēng)險。隨著產(chǎn)品銷售持續(xù)增長，公司將需要更多的營運資金周轉(zhuǎn)，公司將更多依賴于籌資活動，資金風(fēng)險將會加大。
    應(yīng)對措施：公司15年度加大了應(yīng)收賬款的催收力度，16年公司將繼續(xù)組織清理未回款項。
公司計劃將應(yīng)收賬款具體落實到人，進(jìn)行催收。通過協(xié)商收款或者法律途徑降低公司應(yīng)收賬款風(fēng)險。
3、向股東借款金額較大的風(fēng)險
    公司報告期內(nèi)無銀行貸款，全部負(fù)債均為向股東舉借的內(nèi)部借款。截至2015年12月31日向
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股東借款余額為3,838,430.00元，一定程度上會產(chǎn)生對股東的資金依賴，導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。
應(yīng)對措施：預(yù)計16年公司的新產(chǎn)品會給公司帶來好的銷售業(yè)績，公司在資金好轉(zhuǎn)的情況下，計劃清還向股東的借款。
4、實際控制人控制不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險
    公司股東高永輝直接持有公司1,045萬股，通過德潤照輝間接持有公司357.2萬股，合計持有公司1,402.2萬股，持股比例為73.80%，為公司第一大股東，且擔(dān)任公司董事長、總經(jīng)理，對公司經(jīng)營具有決定性影響，是公司的控股股東和實際控制人。盡管公司已建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)章制度體系，在組織和制度上對控股股東的行為進(jìn)行了規(guī)范，以保護(hù)公司及中小股東的利益，但若公司控股股東利用其特殊地位，通過行使表決權(quán)或其他方式對公司的經(jīng)營決策、人事財務(wù)、利潤分配、對外投資等進(jìn)行控制，可能對公司及公司其他股東的利益產(chǎn)生不利影響。
    應(yīng)對措施：公司已通過三會議事規(guī)則、《對外投資管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易制度》等制度安排，完善了公司經(jīng)營管理與重大事項的決策機制。公司還將進(jìn)一步積極探索建立多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，采取有效措施優(yōu)化內(nèi)部管理，通過加強對管理層培訓(xùn)等方式不斷增強控股股東和管理層的誠信和規(guī)范意識，督促其切實遵照相關(guān)法律法規(guī)經(jīng)營公司，忠誠履行職責(zé)。
5、技術(shù)和管理人才相對缺乏的風(fēng)險
    公司在重大項目攻關(guān)方面與同行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)相比仍存在一定的差距，在企業(yè)快速發(fā)展過程中，公司內(nèi)、外部管理存在著不適應(yīng)快速發(fā)展需要的情況。目前公司在技術(shù)和管理人員數(shù)量、素質(zhì)以及層次上與大企業(yè)相比有很大差距，公司尚需加大人才引進(jìn)和培養(yǎng)方面的投入，逐步提高公司技術(shù)和管理團(tuán)隊的整體水平。
    應(yīng)對措施：公司將繼續(xù)重視人才的引進(jìn)，通過人才洽談會、行業(yè)內(nèi)招聘網(wǎng)站及獵頭招聘專業(yè)人才，并提供相匹配的職位和福利待遇，同時對于新引進(jìn)人才給予持續(xù)關(guān)注和文化、專業(yè)上的引導(dǎo)與培養(yǎng)。內(nèi)部加強員工培訓(xùn)，2015年度公司已經(jīng)有三位員工取得高級工程師證書。
6、部分建筑物存在被拆除的風(fēng)險
    公司2014年5月在廠區(qū)范圍內(nèi)新建了一處面積約為36平方米的產(chǎn)品展示中心，但尚未辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證及房屋產(chǎn)權(quán)證。公司雖然通過子公司取得了該部分建筑物所處地塊的土地使用權(quán)，但由于未辦理相關(guān)證書，存在被要求拆除的風(fēng)險，進(jìn)而給公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來一定的影響。
    應(yīng)對措施：積極與相關(guān)部門溝通爭取取得該建筑物的房產(chǎn)證書，如果實在不能取得，公司也將配合相關(guān)部門的要求妥善處理，并在公司內(nèi)部備用位置布置新的產(chǎn)品展示廳。
（二）報告期內(nèi)新增的風(fēng)險因素
無
四、對非標(biāo)準(zhǔn)審計意見審計報告的說明
是否被出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計意見審計報告”：否
審計意見類型：                            標(biāo)準(zhǔn)無保留意見
董事會就非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的說明：不適用
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                           第五節(jié)重要事項
一、重要事項索引
                          事項                               是或否         索引
是否存在重大訴訟、仲裁事項                                     否
是否存在對外擔(dān)保事項                                           否
是否存在股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)的情況          否
是否存在日常性關(guān)聯(lián)交易或偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項                    是      五（二）1
是否存在經(jīng)股東大會審議過的收購、出售資產(chǎn)事項                  否
是否存在經(jīng)股東大會審議過的對外投資事項                         否
是否存在經(jīng)股東大會審議過的企業(yè)合并事項                         否
是否存在股權(quán)激勵事項                                           否
否存在已披露的承諾事項                                         是      五（二）2
是否存在資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的情況          否
是否存在被調(diào)查處罰的事項                                       否
是否存在重大資產(chǎn)重組的事項                                     否
是否存在媒體普遍質(zhì)疑的事項                                     否
是否存在自愿披露的重要事項                                     否
二、重要事項詳情
（一）告期內(nèi)公司發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易及偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易情況
                                 日常性關(guān)聯(lián)交易事項
                      具體事項類型                         預(yù)計金額      發(fā)生金額
1購買原材料、燃料、動力                                   -                         -
2銷售產(chǎn)品、商品、提供或者接受勞務(wù)委托，委托或者受托銷售-                         -
3投資（含共同投資、委托理財、委托貸款）                  -                         -
4財務(wù)資助（掛牌公司接受的）                              -                         -
5公司章程中約定適用于本公司的日常關(guān)聯(lián)交易類型            -                         -
                          總計                            -                         -
                                 偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項
          關(guān)聯(lián)方                   交易內(nèi)容             交易金額      是否履行必要決
                                                                       策程序
          高永照             向子公司提供財務(wù)資助         150,000.00        是
           肖萍                    提供擔(dān)保               420,000.00        是
          高永輝                 歸還欠股東款          6,996,597.60        是
          楊志剛                 歸還欠股東款             333,278.16        是
          高永照                 歸還欠股東款             446,358.84        是
           總計                        -                8,346,234.60        -
注：
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    1、2015年9月2日公司第一屆董事會第三次會議審議了《關(guān)于公司股東高永照無償向
子公司武漢上潤提供15萬元借款的議案》并提請2015年9月18日召開的2015年第三次
臨時股東大會審議通過。
    2、2015年10月15日公司第一屆董事會第四次會議審議了《關(guān)于武漢漢德閥門股份有
限公司為肖萍向招商銀行貸款提供擔(dān)保的議案》并提請2015年10月30日召開的2015年第
四次臨時股東大會審議通過。該款項已于2015年12月向銀行清還完畢。
    3、2015年度公司歸還欠股東高永輝、高永照、楊志剛的款項事宜發(fā)生在公司掛牌前，
均按照公司章程履行了程序。
（二）承諾事項的履行情況
1、關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾
     公司董事、監(jiān)事和高級管理人員于2015年6月25日向公司出具了《避免同業(yè)競爭承諾函》，
表示目前未從事或者參與與股份公司存在同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)，并承諾：“將不在中國境內(nèi)外直接或間接從事或參與任何在商業(yè)上對股份公司構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)及活動；將不直接或間接開展對股份公司構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)及活動；將不直接或間接開展對股份公司有競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)、活動或擁有與股份公司存在同業(yè)競爭關(guān)系的任何經(jīng)濟(jì)實體、機構(gòu)、經(jīng)濟(jì)組織的權(quán)益；或者以任何形式取得該經(jīng)濟(jì)實體、機構(gòu)、經(jīng)濟(jì)組織的控制權(quán)；或者在該經(jīng)濟(jì)實體、機構(gòu)中擔(dān)任總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級管理人員或核心技術(shù)人員。”
2、關(guān)于對外擔(dān)保、重大投資、關(guān)聯(lián)交易事項的承諾
   公司董事、監(jiān)事和高級管理人員于2015年6月25日簽署了《關(guān)于對外擔(dān)保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)方交易等的聲明》，承諾若發(fā)生對外擔(dān)保、重大投資、關(guān)聯(lián)交易等事項，將嚴(yán)格遵守《公司章程》、《對外擔(dān)保制度》、《對外投資管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易制度》等的有關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)程序。
3、關(guān)于不存在與公司存在利益沖突的對外投資的承諾
    公司董事、監(jiān)事和高級管理人員于2015年6月25日簽署了《關(guān)于不存在對外投資與公司存在利益沖突的聲明》，承諾本人自在公司任職期內(nèi)，不存在與公司業(yè)務(wù)及利益相關(guān)的對外投資活動，未與公司存在任何利益沖突。
4、關(guān)于誠信及任職資格的承諾
    公司董事、監(jiān)事和高級管理人員于2015年6月25日簽署了《關(guān)于任職資格及誠信狀況的聲明》，承諾：最近二年內(nèi)本人沒有因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；不存在因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形；最近二年內(nèi)不存在對所任職（包括現(xiàn)任職和曾任職）的公司因重大違法違規(guī)行為而被處罰負(fù)有責(zé)任；不存在個人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾?；不存在欺詐或其他不誠實行為等情況；不存在擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的情況；
不存在擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的情況；不存在因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序而被判處刑罰的情況。
    報告期內(nèi)，公司股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員嚴(yán)格履行上述承諾，未有違背承諾事項。
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                  第六節(jié)股本變動及股東情況
一、普通股股本情況
（一）普通股股本結(jié)構(gòu)
                                      期初              本期變動           期末
         股份性質(zhì)
                                 數(shù)量        比例%                    數(shù)量     比例%
         無限售股份總數(shù)                  -        -            -           -        -
無限售  其中：控股股東、               -        -            -           -        -
條件股  實際控制人
份     董事、監(jiān)事、高管               -        -            -           -        -
         核心員工                        -        -            -           -        -
         有限售股份總數(shù)        19,000,000  100.00%            0  19,000,000  100.00%
有限售  其中：控股股東、      10,450,000   55.00%            0  10,450,000   55.00%
條件股  實際控制人
份     董事、監(jiān)事、高管       4,750,000   25.00%            0   4,750,000   25.00%
         核心員工                        -        -            -           -        -
          總股本                19,000,000                      0  19,000,000
      普通股股東人數(shù)                                     4
（二）普通股前十名股東情況
                                                                                期末持有
                                                                    期末持有限
序                期初持股數(shù)  持股變動  期末持股數(shù)   期末持               無限售股
      股東名稱                                                     售股份數(shù)量
號                  （股）    （股）         （股）    股比例%                份數(shù)量
                                                                      （股）     （股）
1     高永輝     10,450,000            0   10,450,000   55.00%  10,450,000         0
2     楊志剛      2,850,000            0    2,850,000    15.00%   2,850,000         0
3     高永照      1,900,000            0    1,900,000    10.00%   1,900,000         0
4   武漢德潤照
     輝投資合伙    3,800,000            0    3,800,000    20.00%   3,800,000         0
     企業(yè)（有限
       合伙）
     合計        19,000,000            0   19,000,000  100.00%  19,000,000         0
前十名股東間相互關(guān)系說明：
    股東高永輝與高永照系兄弟關(guān)系，股東武漢德潤照輝投資合伙企業(yè)（有限合伙）為高永輝管理的企業(yè)。除此外，無其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。
二、優(yōu)先股股本基本情況
      項目                期初股份數(shù)量             數(shù)量變動          期末股份數(shù)量
計入權(quán)益的優(yōu)先股       -                        -                     -
                                  第21頁共80頁
計入負(fù)債的優(yōu)先股       -                        -                     -
   優(yōu)先股總計         -                        -                     -
三、控股股東、實際控制人情況
（一）控股股東情況
    股東高永輝直接持有公司1,045萬股，通過德潤照輝間接持有公司357.2萬股，合計持有公司1,402.2萬股，持股比例為73.80%，為公司第一大股東，是公司控股股東。
    控股股東高永輝的基本情況如下：
    高永輝，男，1971年4月出生，中國國籍，無境外永久居留權(quán)，?？茖W(xué)歷。1990年6月至1991年11月，任職于四川儀表總廠武漢經(jīng)營部；1991年11月至1998年8月，任四川儀表總廠鄭州辦事處主任、經(jīng)理；1998年8月至2001年3月，任武漢川儀經(jīng)營成套公司部門經(jīng)理；2001年3月至今，任武漢上潤精密儀器有限公司法定代表人、董事長兼總經(jīng)理；2008年9月至2010年10月，任武漢漢德閥門儀表有限公司法定代表人、執(zhí)行董事兼總經(jīng)理；2010年10月至2015年5月，任武漢漢德閥門儀表有限公司監(jiān)事；2015年6月至今，任武漢漢德閥門股份有限公司法定代表人、董事長兼總經(jīng)理。
    報告期內(nèi)，公司控股股東及實際控制人未發(fā)生變化。
（二）實際控制人情況
實際控制人高永輝的相關(guān)情況見第六節(jié)股本變動及股東情況三、（一）控股股東情況。
四、股份代持情況
無
                                  第22頁共80頁
                      第七節(jié)融資及分配情況
一、掛牌以來普通股股票發(fā)行情況
發(fā)行方  新增股  發(fā)行價   發(fā)行數(shù)   募集金  發(fā)行  發(fā)行   發(fā)行   發(fā)行   發(fā)行   募集資金   募集資
案公告  票掛牌    格      量      額    對象  對象   對象   對象   對象     用途     金用途
時間   轉(zhuǎn)讓日   （元/   （股）   （元）  中董  中做   中外   中私   中信   （具體用   是否變
         期     股）                    監(jiān)高  市商   部自   募投   托及     途）      更
                                        與核  家數(shù)   然人   資基   資管
                                        心員         人數(shù)   金家   產(chǎn)品
                                        工人                 數(shù)    家數(shù)
                                         數(shù)
無
二、債券融資情況
  代碼      簡稱       債券類型     融資金額（元）    票面利率%         存續(xù)時間       是否違
                                                                                      約
無     -        -             -              -             -                  -
  合計    -        -             -              -             -                  -
注：債券類型為公司債券（大公募、小公募、非公開）、企業(yè)債券、銀行間非金融企業(yè)融資工具、其他等。
三、間接融資情況
      融資方式              融資方         融資金額（元）   利息率%      存續(xù)時間      是否違約
        無          -                   -              -        -               -
       合計          -                   -              -        -               -
四、利潤分配情況
      股利分配日期          每10股派現(xiàn)數(shù)（含稅）      每10股送股數(shù)（股）   每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股）
無                       -                        -                     -
                                  第23頁共80頁
    第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況
一、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
（一）基本情況
                                                                                   在公司
    姓名          職務(wù)        性別     年齡     學(xué)歷            任期           是否領(lǐng)
                                                                                   取薪水
              董事長、總經(jīng)
高永輝                         男        44      ?？?   2015/05/26-2018/05/25    是
                   理
              董事、副總經(jīng)
楊志剛                         男        41      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
                   理
              董事、副總經(jīng)
高永照                         男        38      本科    2015/05/26-2018/05/25    是
                   理
雷文              董事         男        33      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
              董事、董事會
李若嬋                         女        29      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
                  秘書
覃玉華         監(jiān)事會主席      男        37      本科    2015/05/26-2018/05/25    是
歐良合            監(jiān)事         男        28      中專    2015/05/26-2018/05/25    是
周星            職工監(jiān)事       男        27      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
李德軍          副總經(jīng)理       男        45      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
李紅勝          財務(wù)總監(jiān)       女        36      大專    2015/05/26-2018/05/25    是
                                  董事會人數(shù)：                                       5
                                  監(jiān)事會人數(shù)：                                       3
                               高級管理人員人數(shù)：                                   6
董事、監(jiān)事、高級管理人員相互間關(guān)系及與控股股東、實際控制人間關(guān)系：
高永輝與高永照是兄弟關(guān)系，高永輝是高永照的哥哥。除此之外，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員之間不存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。
（二）持股情況
                                                                                  期末持
                                                                       期末普通
                           年初持普通股                  年末持普通              有股票
 姓名         職務(wù)                        數(shù)量變動（股）               股持股比
                           股數(shù)*（股）                  股股數(shù)（股）            期權(quán)數(shù)
                                                                         例%       量
高永輝   董事長、總經(jīng)理      10,450,000             0   10,450,000    55.00%        0
楊志剛   董事、副總經(jīng)理       2,850,000             0    2,850,000     15.00%        0
高永照   董事、副總經(jīng)理       1,900,000             0    1,900,000     10.00%        0
 合計                        15,200,000             0   15,200,000    80.00%        0
（三）變動情況
                                  董事長是否發(fā)生變動                           否
   信息統(tǒng)計
                                  總經(jīng)理是否發(fā)生變動                           否
                                  第24頁共80頁
                                董事會秘書是否發(fā)生變動                         否
                                 財務(wù)總監(jiān)是否發(fā)生變動                         否
                                 變動類型（新任、
     姓名          期初職務(wù)                              期末職務(wù)         簡要變動原因
                                   換屆、離任）
      -        -               -                  -                   -
本年新任董事、監(jiān)事、高級管理人員簡要職業(yè)經(jīng)歷：
無
二、員工情況
（一）在職員工（母公司及主要子公司）基本情況
         按工作性質(zhì)分類                     期初人數(shù)                   期末人數(shù)
         財務(wù)與采購人員                         5                          5
         管理與其他人員                         7                          8
         銷售與技術(shù)人員                         19                         13
         生產(chǎn)與質(zhì)檢人員                         20                         15
            員工總計                            51                         41
         按教育程度分類                     期初人數(shù)                   期末人數(shù)
              博士                              -                          -
              碩士                              -                          -
              本科                              8                          8
              專科                              18                         16
            ?？埔韵?                           25                         17
            員工總計                            51                         41
人員變動、人才引進(jìn)、培訓(xùn)、招聘、薪酬政策、需公司承擔(dān)費用的離退休職工人數(shù)等情況：
 1、人員變動與人才引進(jìn)
 截至報告期末，公司在職員工41人，較報告期初減少10人，生產(chǎn)人員較期初減少5人，主要為報告期內(nèi)訂單減少，相應(yīng)減少生產(chǎn)人員；另一方面公司為提高效率,整合精減人員、控制員工成本。
公司仍十分重視人才的引進(jìn)，通過人才洽談會、行業(yè)內(nèi)招聘網(wǎng)站及獵頭招聘專業(yè)人才，并提供相匹配的職位和福利待遇，同時對于新引進(jìn)人才給予持續(xù)關(guān)注和文化、專業(yè)上的引導(dǎo)與培養(yǎng)。
 2、員工培訓(xùn)
 公司建立了完善的培訓(xùn)體系，搭建了全面的員工培訓(xùn)平臺，包括：面向新員工、初級生產(chǎn)人員，公司建立了以師傅徒弟為主培訓(xùn)體系；面向中高級管理人員，公司提供技術(shù)、管理能力培訓(xùn)機會。
 3、員工薪酬政策
 員工薪酬包括基本薪資、技能薪資和績效薪資等。公司實行全員勞動合同制，依據(jù)國家和地方相關(guān)法律，與員工簽《勞動合同書》；并按照國家和地方有關(guān)社會保險政策，為員工辦理養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育等社會保險；另外，為了更好的給予員工保障，公司為每位員工提供商業(yè)保險、定期體檢、節(jié)日慰問、結(jié)婚禮金等企業(yè)福利政策。
 4、需公司承擔(dān)費用的離退休職工人數(shù)
 報告期內(nèi)，公司需承擔(dān)費用的離退休職工數(shù)為0。
（二）核心員工
             期初員工數(shù)量    期末員工數(shù)量      期末普通股持股數(shù)量      期末股票期權(quán)
                                  第25頁共80頁
                                                                              數(shù)量
核心員工          0                0                     0                    0
核心技術(shù)團(tuán)隊或關(guān)鍵技術(shù)人員的基本情況及變動情況：
核心技術(shù)團(tuán)隊或關(guān)鍵技術(shù)人員的基本情況及變動情況：
高永輝：基本情況詳見“第六節(jié)股本變動及股東情況”之“控股股東、實際控制人基本情況”。
報告期內(nèi)，核心技術(shù)人員無變動。
                                  第26頁共80頁
                    第九節(jié)公司治理及內(nèi)部控制
                                   事項                                        是或否
年度內(nèi)是否建立新的公司治理制度                                                    是
董事會是否設(shè)置專業(yè)委員會                                                          否
董事會是否設(shè)置獨立董事                                                            否
投資機構(gòu)是否派駐董事                                                              否
監(jiān)事會對本年監(jiān)督事項是否存在異議                                                  否
管理層是否引入職業(yè)經(jīng)理人                                                          否
會計核算體系、財務(wù)管理、風(fēng)險控制及其他重大內(nèi)部管理制度本年是否發(fā)現(xiàn)重大缺陷         否
是否建立年度報告重大差錯責(zé)任追究制度                                             否
 一、公司治理
 （一）制度與評估
 1、公司治理基本狀況
    股份公司成立后，依法建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理人員在內(nèi)的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、
《對外擔(dān)保制度》、《對外投資管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易制度》、《財務(wù)管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》等一系列公司治理規(guī)章制度。
    公司《公司章程》第二十八條第（五）款規(guī)定了股東的知情權(quán)；第二十八條第（二）款規(guī)定了股東請求召開、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會的權(quán)利；第四十七條規(guī)定了股東臨時提案權(quán)等參與權(quán)；第二十八條第（三）款規(guī)定了股東的質(zhì)詢權(quán)；第二十八條第（二）款及第六十九條規(guī)定了股東的表決權(quán)。
    公司在《公司章程》第十一章規(guī)定了投資者關(guān)系管理事項，并專門制定了《投資者關(guān)系管理制度》；在《公司章程》第八條、第三十一條、第三十二條規(guī)定了糾紛解決機制；在《公司章程》第七十三條、
第一百一十條、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》規(guī)定了關(guān)聯(lián)股東和董事回避制度；在《公司章程》中第五十條規(guī)定了累積投票制；公司尚未建立獨立董事制度。
    為了進(jìn)一步建立健全公司規(guī)范治理機制，公司專門制定了《財務(wù)管理制度》、《防范控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用管理制度》等，就公司財務(wù)、運營管理等事宜進(jìn)行制度性規(guī)范。
    截至報告期末，上述機構(gòu)和人員依法運行，未出現(xiàn)違法、違規(guī)現(xiàn)象和重大缺陷，能夠切實履行應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)。
 2、公司治理機制是否給所有股東提供合適的保護(hù)和平等權(quán)利的評估意見
    股東大會的召集、通知、召開方式、表決程序、決議內(nèi)容及會議記錄等方面均嚴(yán)格按照《公司法》、
《公司章程》及《股東大會議事規(guī)則》的要求規(guī)范運行。
    公司現(xiàn)有治理機制注重保護(hù)股東權(quán)益，能給公司大小股東提供合適的保護(hù)，并保證股東充分行使知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)等權(quán)利。
 3、公司重大決策是否履行規(guī)定程序的評估意見
    報告期內(nèi)發(fā)生的重大決策事項，均嚴(yán)格按照相關(guān)法律及《公司章程》等履行規(guī)定程序，并在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公告。具體程序如下：
    人事變動：公司于2015年5月26日召開董事會第一次會議審議通過了《關(guān)于選舉公司第一屆董事會董事長的議案》、《關(guān)于聘任公司總經(jīng)理的議案》、《關(guān)于聘任公司副總經(jīng)理的議案》、《關(guān)于聘任公司財務(wù)總監(jiān)的議案》、《關(guān)于聘任公司董事會秘書的議案》。組建了公司第一屆董事、監(jiān)事、
                                   第27頁共80頁
高級管理人員。并經(jīng)2015年第一次股東大會審議通過以上議案。
    對外投資：本次報告期內(nèi)無對外投資事項發(fā)生。
    融資：2015年2月27日，武漢漢德閥門股份有限公司前身武漢漢德閥門儀表有限公司召開股東會會議審議通過了公司增資事宜，由武漢德潤照輝投資合伙企業(yè)（有限合伙）、高永照、高永輝、楊志剛共同出資，增資800萬元。
    關(guān)聯(lián)交易：2015年9月2日公司召開董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于公司股東高永照無償向子公司武漢上潤提供15萬元借款的議案》，該議案經(jīng)2015年第三次臨時股東大會審議通過。
    擔(dān)保：2015年10月15日公司召開第一屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān)于武漢漢德閥門股份有限公司為肖萍向招商銀行貸款提供擔(dān)保的議案》，該議案經(jīng)2015年第四次臨時股東大會審議通過。
    變更會計師事務(wù)所及公司經(jīng)營范圍：2015年12月8日，公司召開第一屆董事會第五次會議審議通過了《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有限公司會計師事務(wù)所的議案》及《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有限公司經(jīng)營范圍的議案》，該議案經(jīng)2015年第五次臨時股東大會審議通過。
    公司改制及更名：2015年5月22日，公司召開武漢漢德閥門儀表有限公司第二次臨時股東會，審議了《武漢漢德閥門儀表有限公司的公司類型由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，公司名稱變更為武漢漢德閥門股份有限公司的議案》。
    截止報告期末，公司重大決策事項均依法履行規(guī)定程序，未出現(xiàn)違法、違規(guī)現(xiàn)象和重大缺陷。
 4、公司章程的修改情況
1、2015年第一次修訂公司章程：
    2015年2月27日，武漢漢德閥門股份有限公司前身武漢漢德閥門儀表有限公司召開股東會會議審議通過了公司增資事宜，2015年3月5日，公司修訂了章程，具體為：股東的出資方式和出資額變更為：“武漢德潤照輝投資合伙企業(yè)（有限合伙）出資380萬元，占總資本的20%；高永照出資額190萬元占總資本的10%；高永輝出資額1045萬元，占總資本的55%；楊志剛出資額285萬元，占總資本的15%”
2、2015年第二次修訂公司章程：
    2015年5月22日，公司召開武漢漢德閥門儀表有限公司第二次臨時股東會，審議了武漢漢德閥門儀表有限公司的公司類型由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，公司名稱變更為武漢漢德閥門股份有限公司。2015年5月26日股份公司召開第一次臨時股東大會，審議通過了股份公司章程。
3、2015年第三次修訂公司章程：
    2015年12月8日，公司召開第一屆董事會第五次會議審議通過了《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有限公司會計師事務(wù)所的議案》、《關(guān)于修改公司章程的議案》及《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有限公司經(jīng)營范圍的議案》，該議案經(jīng)2015年12月24日第五次臨時股東大會審議通過。公司修訂章程具體為：“變更公司經(jīng)營范圍，變更后為電動調(diào)節(jié)閥、氣動調(diào)節(jié)閥、液動調(diào)節(jié)閥、儀器、儀表銷售及生產(chǎn)；機電產(chǎn)品的設(shè)計、銷售及技術(shù)服務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口、代理進(jìn)出口（不含國家限制或禁止進(jìn)出口的貨物和技術(shù)）。
    公司實際經(jīng)營范圍以工商核準(zhǔn)登記的為準(zhǔn)。”
 （二）三會運作情況
 1、三會召開情況
     會議類型        報告期內(nèi)會議召開的次數(shù)         經(jīng)審議的重大事項（簡要描述）
                                               1、《關(guān)于選舉公司第一屆董事會董事長的議案》；
                                               2、《關(guān)于聘任公司總經(jīng)理的議案》；3、《關(guān)于
      董事會                    5             聘任公司副總經(jīng)理的議案》；4、《關(guān)于聘任公
                                               司財務(wù)總監(jiān)的議案》；5、《關(guān)于聘任公司董事
                                               會秘書的議案》；6、《武漢漢德閥門股份有限
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                                             公司總經(jīng)理工作細(xì)則》；7、《武漢漢德閥門股
                                             份有限公司董事會秘書工作細(xì)則》；8、《武漢
                                             漢德閥門股份有限公司信息披露管理制度的議
                                             案》；9、《武漢漢德閥門股份有限公司防范控
                                             股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理制度》；10、《武
                                             漢漢德閥門股份有限公司投資者關(guān)系管理制度》；
                                             11、《關(guān)于武漢漢德閥門股份有限公司董事會對
                                             公司治理機制的評估的議案》；12、《關(guān)于武漢
                                             漢德閥門股份有限公司董事會對公司管理層業(yè)
                                             績的評估的議案》；13、《關(guān)于申請公司股票在
                                             全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、納入非上
                                             市公眾公司監(jiān)管的議案》；14、《關(guān)于提請股東
                                             大會授權(quán)董事會全權(quán)辦理公司申請股票在全國
                                             中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、納入非上市公
                                             眾公司監(jiān)管具體事宜的議案》；15、《關(guān)于公司
                                             股票采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的議案》；16、《關(guān)于
                                             公司股東高永照無償向子公司武漢上潤提供15
                                             萬元借款的議案》；17、《關(guān)于武漢漢德閥門
                                             股份有限公司2015年度業(yè)務(wù)人員煤化工行業(yè)
                                             (黑水閥/旋筒閥)推廣費核算試行辦法的議案》；
                                             18、《關(guān)于武漢漢德閥門股份有限公司為肖萍向
                                             招商銀行貸款提供擔(dān)保的議案》；19、《關(guān)于變
                                             更武漢漢德閥門股份有限公司經(jīng)營范圍的議案》
                                             20、《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有限公司會計
                                             師事務(wù)所的議案》21、《關(guān)于修改公司章程的議
                                             案》。
                                             1、《關(guān)于選舉武漢漢德閥門股份有限公司第一
    監(jiān)事會                    2             屆監(jiān)事會監(jiān)事會主席的議案》；
                                             2、《公司高管履職情況的意見》。
                                             1、《關(guān)于選舉公司第一屆董事會董事長的議案》；
                                             2、《關(guān)于聘任公司總經(jīng)理的議案》；3、《關(guān)于
                                             聘任公司副總經(jīng)理的議案》；4、《關(guān)于聘任公
                                             司財務(wù)總監(jiān)的議案》；5、《關(guān)于聘任公司董事
                                             會秘書的議案》；6、《武漢漢德閥門股份有限
                                             公司總經(jīng)理工作細(xì)則》；7、《武漢漢德閥門股
                                             份有限公司董事會秘書工作細(xì)則》；8、《武漢
   股東大會                   5             漢德閥門股份有限公司信息披露管理制度的議
                                             案》；9、《武漢漢德閥門股份有限公司防范控
                                             股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理制度》；10、《武
                                             漢漢德閥門股份有限公司投資者關(guān)系管理制度》；
                                             11、《關(guān)于武漢漢德閥門股份有限公司董事會對
                                             公司治理機制的評估的議案》；12、《關(guān)于武漢
                                             漢德閥門股份有限公司董事會對公司管理層業(yè)
                                             績的評估的議案》；13、《關(guān)于申請公司股票在
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                                               全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、納入非上
                                               市公眾公司監(jiān)管的議案》；14、《關(guān)于提請股東
                                               大會授權(quán)董事會全權(quán)辦理公司申請股票在全國
                                               中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、納入非上市公
                                               眾公司監(jiān)管具體事宜的議案》；15、《關(guān)于公司
                                               股票采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的議案》；16、《關(guān)于
                                               公司股東高永照無償向子公司武漢上潤提供15
                                               萬元借款的議案》；17、《關(guān)于武漢漢德閥門
                                               股份有限公司為肖萍向招商銀行貸款提供擔(dān)保
                                               的議案》；18、《關(guān)于變更武漢漢德閥門股份有
                                               限公司經(jīng)營范圍的議案》19、《關(guān)于變更武漢漢
                                               德閥門股份有限公司會計師事務(wù)所的議案》20、
                                               《關(guān)于修改公司章程的議案》。
 2、三會的召集、召開、表決程序是否符合法律法規(guī)要求的評估意見
    報告期內(nèi)，公司歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權(quán)委托、表決和決議等事項均符合《公司法》、《公司章程》、三會規(guī)則等要求，決議內(nèi)容沒有違反《公司法》、《公司章程》等規(guī)定的情形，會議程序規(guī)范。公司三會成員符合《公司法》等法律法規(guī)的任職要求，能夠按照《公司章程》、三會規(guī)則等治理制度勤勉、誠信地履行職責(zé)和義務(wù)。
 （三）公司治理改進(jìn)情況
    公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、全國中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完善公司的治理機制，并結(jié)合公司實際情況，逐步建立健全了股份公司法人治理結(jié)構(gòu)，制定了適應(yīng)公司現(xiàn)階段發(fā)展的《公司章程》和公司治理制度。報告期內(nèi)，公司治理有效運行，三會均按照相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定依法運行。
    報告期內(nèi)，公司管理層暫未引入職業(yè)經(jīng)理人。
 （四）投資者關(guān)系管理情況
    公司通過全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露平臺（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）及時按照相關(guān)法律法規(guī)的要求充分進(jìn)行信息披露，保護(hù)投資者權(quán)益。同時在日常生活中，建立了通過電話、電子郵件、參加路演等與投資者互動交流的有效途徑，確保公司與潛在投資者之間暢通的溝通渠道。
 （五）董事會下設(shè)專門委員會在本年度內(nèi)履行職責(zé)時所提出的重要意見和建議（如有）
-
 二、內(nèi)部控制
 （一）監(jiān)事會就年度內(nèi)監(jiān)督事項的意見
    監(jiān)事會在報告期內(nèi)的監(jiān)督活動中未發(fā)現(xiàn)公司存在重大風(fēng)險事項，監(jiān)事會對報告期內(nèi)的監(jiān)督事項無異議。
 （二）公司保持獨立性、自主經(jīng)營能力的說明
1、業(yè)務(wù)獨立情況
    公司主營業(yè)務(wù)從事工業(yè)閥門的設(shè)計、制造和銷售，主要產(chǎn)品包括電動調(diào)節(jié)閥、氣動調(diào)節(jié)閥、球閥、蝶閥、切斷閥、電動執(zhí)行器等，廣泛應(yīng)用于冶金、化工、軍工、輕工等行業(yè)；此外，公司還提供工業(yè)自動化儀表系統(tǒng)集成服務(wù)。公司的主要產(chǎn)品有：球閥系列產(chǎn)品、蝶閥系列產(chǎn)品、調(diào)節(jié)閥系列產(chǎn)品、執(zhí)行器系列產(chǎn)品等。公司具有完整的業(yè)務(wù)流程，擁有獨立的生產(chǎn)經(jīng)營場所，并具有供應(yīng)、銷售部門和渠道，具有業(yè)務(wù)獨立性。
    公司不存在依賴控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的情形，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不存在同業(yè)競爭，不存在影響公司獨立性的重大或頻繁的關(guān)聯(lián)方交
                                   第30頁共80頁
易。
    綜上所述，公司業(yè)務(wù)獨立。
2、資產(chǎn)獨立情況
    公司擁有獨立的經(jīng)營場所，具有開展業(yè)務(wù)所需的技術(shù)、生產(chǎn)設(shè)備、配套設(shè)施、商標(biāo)的所有權(quán)或使用權(quán)等，公司對擁有的資產(chǎn)獨立登記、建賬和管理，主要資產(chǎn)權(quán)屬清晰、完整，不存在對控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)形成重大依賴的情況，不存在以公司資產(chǎn)、權(quán)益或信譽為各主要股東的債務(wù)提供擔(dān)保以及被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用而損害公司利益的情形。
    綜上所述，公司資產(chǎn)獨立。
3、人員獨立情況
    公司董事、監(jiān)事和高級管理人員均系按照《公司法》、《公司章程》等規(guī)定的程序產(chǎn)生，不存在股東干預(yù)公司人事任免的情形。公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員均專職在本公司工作并領(lǐng)取薪酬，未在公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。
    公司遵守《勞動法》、《勞動合同法》相關(guān)的法律法規(guī)，與員工簽訂了勞動合同，并根據(jù)勞動保護(hù)和社會保障相關(guān)的法律法規(guī)，為員工辦理了基本養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險，并按期繳納了上述社會保險。
    綜上所述，公司人員獨立。
4、財務(wù)獨立情況
    公司設(shè)立了獨立的財務(wù)會計部門，配備了專職的財務(wù)人員，建立了獨立的會計核算體系，制定了獨立的財務(wù)管理制度及各項內(nèi)部控制制度，獨立進(jìn)行會計核算和財務(wù)決策。公司擁有獨立銀行賬戶，依法獨立納稅。
    綜上所述，公司財務(wù)獨立。
5、機構(gòu)獨立情況
    公司按照建立規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)的要求，設(shè)立了股東大會、董事會和監(jiān)事會，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司根據(jù)經(jīng)營管理的需要設(shè)置了完整的內(nèi)部組織機構(gòu)，各部門職責(zé)明確、工作流程清晰。公司組織機構(gòu)獨立，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不存在合署辦公、混合經(jīng)營的情形，自設(shè)立以來未發(fā)生股東干預(yù)本公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的現(xiàn)象。
    綜上所述，公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)等方面相互獨立，具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場獨立經(jīng)營的能力。
 （三）對重大內(nèi)部管理制度的評價
1、關(guān)于會計核算體系
    報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)關(guān)于會計核算的規(guī)定，從公司自身情況出發(fā)，制定會計核算的具體細(xì)節(jié)制度，并按照要求進(jìn)行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。
2、關(guān)于財務(wù)管理體系
    報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格貫徹和落實各項公司財務(wù)管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴(yán)格管理，繼續(xù)完善公司財務(wù)管理體系。
3、關(guān)于風(fēng)險控制體系
    報告期內(nèi)，公司緊緊圍繞企業(yè)風(fēng)險控制制度，在有效分析市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、法律風(fēng)險等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，從企業(yè)規(guī)范的角度繼續(xù)完善風(fēng)險控制體系。
    報告期內(nèi)，公司未發(fā)現(xiàn)上述管理制度存在重大缺陷。
 （四）年度報告差錯責(zé)任追究制度相關(guān)情況
    報告期內(nèi)，公司未發(fā)生重大會計差錯更正、重大遺漏信息等情況。公司信息披露責(zé)任人及公司管理層嚴(yán)格遵守相關(guān)制度，執(zhí)行情況良好。
    截至報告期末，公司尚未建立《年度重大差錯責(zé)任追究制度》。
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                           第十節(jié)財務(wù)報告
一、審計報告
是否審計              是
審計意見              標(biāo)準(zhǔn)無保留意見
審計報告編號          大信審字[2016]第2-00070號
審計機構(gòu)名稱          大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
審計機構(gòu)地址          武漢市武昌區(qū)中北路31號知音廣場大廈16樓
審計報告日期          2016-03-20
注冊會計師姓名        張嶺、江艷紅
會計師事務(wù)所是否變是
更
會計師事務(wù)所連續(xù)服  0年
務(wù)年限
審計報告正文：
                              審計報告
                                                           大信審字[2016]第2-00070號
武漢漢德閥門股份有限公司全體股東：
    我們審計了后附的武漢漢德閥門股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）財務(wù)報表，包括2015年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2015年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動表，以及財務(wù)報表附注。
    一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任
    編制和公允列報財務(wù)報表是貴公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制財務(wù)報表，并使其實現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報。
    二、注冊會計師的責(zé)任
    我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
    審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序
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取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。
    我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。
    三、審計意見
    我們認(rèn)為，貴公司財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了貴公司2015年12月31日的財務(wù)狀況以及2015年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
    大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）               中國注冊會計師：張嶺
            中國·北京                           中國注冊會計師：江艷紅
                                                    二○一六年三月二十日
                                  第33頁共80頁
 二、財務(wù)報表
 (一)合并資產(chǎn)負(fù)債表                                              單位：元
         項目                 附注                期末余額                期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金                    五、（一）                   140,951.53           1,029,292.97
以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
買入返售金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)                    五、（二）                                         543,398.00
應(yīng)收賬款                    五、（三）                 18,435,900.96          16,800,279.89
預(yù)付款項                    五、（四）                  1,077,836.17           5,154,763.34
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款                  五、（五）                   263,236.00             711,275.40
存貨                       五、（六）                  1,818,155.47           2,469,326.55
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn)                五、（七）                    72,789.70
     流動資產(chǎn)合計                                     21,808,869.83          26,708,336.15
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn)                    五、（八）                  9,402,896.17           9,925,444.50
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn)                    五、（九）                  1,325,997.34           1,008,690.78
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用                五、（十）                   972,197.23           1,062,000.00
遞延所得稅資產(chǎn)              五、（十一）                  361,952.84             368,497.94
其他非流動資產(chǎn)
    非流動資產(chǎn)合計                                    12,063,043.58          12,364,633.22
       資產(chǎn)總計                                       33,871,913.41          39,072,969.37
                                   第34頁共80頁
流動負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
應(yīng)付短期融資款
拆入資金
以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款                   五、（十二）                 9,057,162.64          11,956,647.93
預(yù)收款項                   五、（十二）                 1,897,567.60           5,100,754.49
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費及傭金
應(yīng)付職工薪酬                五、（十四）
應(yīng)交稅費                   五、（十五）                   24,483.61             286,349.82
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款                 五、（十六）                 4,447,699.00          13,746,721.21
應(yīng)付分保賬款
保險合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
     流動負(fù)債合計                                     15,426,912.85          31,090,473.45
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
     永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項應(yīng)付款
預(yù)計負(fù)債
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
    非流動負(fù)債合計
       負(fù)債合計                                       15,426,912.85          31,090,473.45
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
股本                       五、（十七）                19,000,000.00          11,000,000.00
                                   第35頁共80頁
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
     永續(xù)債
資本公積                   五、（十八）                 1,714,286.94           1,058,695.60
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤                 五、（十九）                -2,269,286.38          -4,076,199.68
歸屬于母公司所有者權(quán)益合
                                                     18,445,000.56           7,982,495.92
計
少數(shù)股東權(quán)益
    所有者權(quán)益合計                                    18,445,000.56           7,982,495.92
  負(fù)債和所有者權(quán)益總計                                 33,871,913.41          39,072,969.37
   法定代表人：高永輝       主管會計工作負(fù)責(zé)人：  李紅勝      會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：張雙云
 （二）母公司資產(chǎn)負(fù)債表                                                單位：元
         項目                 附注                期末余額                期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金                                                  3,024.50             707,084.91
以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
買入返售金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款                    九、（一）                  3,160,873.54           1,642,984.19
預(yù)付款項                                                 178,390.00             708,480.59
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款                  九、（二）                  5,264,812.02             423,645.26
存貨                                                    327,406.70             286,352.45
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn)
     流動資產(chǎn)合計                                      8,934,506.76           3,768,547.40
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資                九、（三）                 10,328,364.40           7,328,364.40
投資性房地產(chǎn)
                                   第36頁共80頁
固定資產(chǎn)                                               3,306,080.72           3,521,121.54
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn)                                                 411,211.06               9,722.22
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產(chǎn)                                            56,928.83              28,701.35
其他非流動資產(chǎn)
    非流動資產(chǎn)合計                                    14,102,585.01          10,887,909.51
       資產(chǎn)總計                                       23,037,091.77          14,656,456.91
流動負(fù)債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款                                                 665,967.00           1,000,804.34
預(yù)收款項                                                                        53,927.75
應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)交稅費                                                  23,756.83             -24,748.96
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款                                             3,153,533.69           4,733,533.69
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
     流動負(fù)債合計                                      3,843,257.52           5,763,516.82
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
     永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項應(yīng)付款
預(yù)計負(fù)債
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
                                   第37頁共80頁
    非流動負(fù)債合計
       負(fù)債合計                                       3,843,257.52           5,763,516.82
所有者權(quán)益：
股本                                                  19,000,000.00          11,000,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
     永續(xù)債
資本公積                                                 913,591.34             258,000.00
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤                                              -719,757.09          -2,365,059.91
    所有者權(quán)益合計                                    19,193,834.25           8,892,940.09
  負(fù)債和所有者權(quán)益合計                                 23,037,091.77          14,656,456.91
 （三）合并利潤表                                                   單位：元
             項目                   附注          本期發(fā)生額           上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入                                       17,874,838.22          29,552,505.51
其中：營業(yè)收入                     五、（二十）        17,874,838.22          29,552,505.51
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本                                       18,435,504.73          29,066,132.54
其中：營業(yè)成本                     五、（二十）        13,142,333.17          23,796,363.63
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業(yè)稅金及附加                                          168,704.16             172,971.12
銷售費用                         五、（二十一）        1,604,225.79           1,906,469.37
管理費用                         五、（二十二）        3,398,521.29           2,812,900.44
財務(wù)費用                         五、（二十三）          147,900.69             233,367.64
資產(chǎn)減值損失                     五、（二十四）          -26,180.37             144,060.34
加：公允價值變動收益（損失以“－”
號填列）
投資收益（損失以“－”號填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收
益
                                   第38頁共80頁
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）                       -560,666.51             486,372.97
加：營業(yè)外收入                    五、（二十五）          128,360.04              54,680.31
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出                    五、（二十六）          74,160.18              78,954.21
其中：非流動資產(chǎn)處置損失                                                        78,954.21
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填
                                                     -506,466.65             462,099.07
列）
減：所得稅費用                    五、（二十七）          31,028.71             -32,604.06
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                       -537,495.36             494,703.13
其中：被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤
歸屬于母公司所有者的凈利潤                              -537,495.36             494,703.13
少數(shù)股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅
后凈額
(一)以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1．重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資
產(chǎn)的變動
2．權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)
損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1．權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3．持有至到期投資重分類為可供出售金
融資產(chǎn)損益
4．現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5．外幣財務(wù)報表折算差額
6．其他
歸屬少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈
額
七、綜合收益總額                                       -537,495.36             494,703.13
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額                         -537,495.36             494,703.13
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益                                           -0.03                  0.10
（二）稀釋每股收益
    法定代表人：高永輝       主管會計工作負(fù)責(zé)人：  李紅勝      會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 張雙云
                                   第39頁共80頁
 （四）母公司利潤表                                                 單位：元
                項目                      附注         本期發(fā)生額          上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入                            九、（四）        8,946,130.75        4,485,473.69
減：營業(yè)成本                            九、（四）        6,704,399.42        3,040,444.71
營業(yè)稅金及附加                                               54,226.92           26,297.22
銷售費用                                                   685,986.96          424,316.89
管理費用                                                  2,100,071.46          914,526.06
財務(wù)費用                                                    29,711.00           32,488.22
資產(chǎn)減值損失                                                112,909.90         -273,517.96
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）                            -741,174.91          320,918.55
加：營業(yè)外收入                                               70,000.12            2,580.31
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出                                               56,158.53
其中：非流動資產(chǎn)處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）                        -727,333.32          323,498.86
減：所得稅費用                                              -28,227.48           68,680.27
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）                            -699,105.84          254,818.59
五、其他綜合收益的稅后凈額
(一)以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1．重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變
動
2．權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1．權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益
的其他綜合收益中享有的份額
2．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3．持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)
損益
4．現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5．外幣財務(wù)報表折算差額
6．其他
六、綜合收益總額                                           -699,105.84          254,818.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
 （五）合并現(xiàn)金流量表                                                 單位：元
                項目                        附注          本期發(fā)生額       上期發(fā)生額
                                   第40頁共80頁
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                                  18,463,559.58     20,905,847.63
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金
融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金               五、（二十八）       3,764,224.03     15,758,131.33
         經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計                               22,227,783.61     36,663,978.96
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                                  12,717,970.83     21,847,687.91
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                                 2,391,419.30     2,143,773.06
支付的各項稅費                                               1,869,722.69     1,834,144.48
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金               五、（二十九）      16,803,099.43     11,755,271.38
         經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計                               33,782,212.25     37,580,876.83
       經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                            -11,554,428.64      -916,897.87
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的
現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         投資活動現(xiàn)金流入小計
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的
                                                             215,031.80     2,417,348.60
現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金                                                                2,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         投資活動現(xiàn)金流出小計                                  215,031.80     4,417,348.60
       投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                              -215,031.80     -4,417,348.60
                                   第41頁共80頁
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金                                           11,000,000.00      6,000,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         籌資活動現(xiàn)金流入小計                               11,000,000.00      6,000,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金                               118,881.00
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         籌資活動現(xiàn)金流出小計                                  118,881.00
       籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                             10,881,119.00      6,000,000.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                                    -888,341.44       665,753.53
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                                   1,029,292.97       363,539.44
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                                     140,951.53     1,029,292.97
   法定代表人：高永輝       主管會計工作負(fù)責(zé)人：  李紅勝      會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：張雙云
 （六）母公司現(xiàn)金流量表                                             單位：元
                項目                        附注          本期發(fā)生額       上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                                   8,791,908.66     6,643,545.41
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                                   1,743,657.90     5,955,247.08
         經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計                               10,535,566.56     12,598,792.49
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                                   6,240,320.47     4,440,620.89
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                                 1,782,467.69       503,450.73
支付的各項稅費                                                 465,575.48       284,242.10
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                                  10,541,308.97      8,506,399.75
         經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計                               19,029,672.61     13,734,713.47
       經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                             -8,494,106.05     -1,135,920.98
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的
現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         投資活動現(xiàn)金流入小計
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的
                                                             181,907.36     2,165,603.89
現(xiàn)金
                                   第42頁共80頁
投資支付的現(xiàn)金                                               3,000,000.00     2,000,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         投資活動現(xiàn)金流出小計                                3,181,907.36     4,165,603.89
       投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                             -3,181,907.36     -4,165,603.89
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金                                           11,000,000.00      6,000,000.00
取得借款收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         籌資活動現(xiàn)金流入小計                               11,000,000.00      6,000,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金                                28,047.00
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
         籌資活動現(xiàn)金流出小計                                   28,047.00
       籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                             10,971,953.00      6,000,000.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                                    -704,060.41       698,475.13
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                                     707,084.91         8,609.78
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                                      3,024.50       707,084.91
                                   第43頁共80頁
         （七）合并股東權(quán)益變動表                                                                                                    單位：元
                                                                                         本期
                                                                     歸屬于母公司所有者權(quán)益                                            少數(shù)股     所有者權(quán)益
                                                                                                                                     東權(quán)益
           項目
                                 股本            其他權(quán)益工具          資本公積     減：  其他   專項   盈余   一般    未分配利潤
                                            優(yōu)先股   永續(xù)債   其他                  庫存  綜合   儲備   公積   風(fēng)險
                                                                                    股   收益                 準(zhǔn)備
一、上年期末余額                11,000,000.00                             1,058,695.60                                     -4,076,199.68             7,982,495.92
加：會計政策變更
   前期差錯更正
   同一控制下企業(yè)合并
   其他
二、本年期初余額                11,000,000.00                             1,058,695.60                                     -4,076,199.68             7,982,495.92
三、本期增減變動金額（減少以
                               8,000,000.00                              655,591.34                                      1,806,913.30            10,462,504.64
“－”號填列）
（一）綜合收益總額                                                                                                        -537,495.36              -537,495.36
（二）所有者投入和減少資本        8,000,000.00                              655,591.34                                      2,344,408.66            11,000,000.00
1．股東投入的普通股              8,000,000.00                             3,000,000.00                                                             11,000,000.00
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金
額
4．其他                                                               -2,344,408.66                                      2,344,408.66
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
                                           第44頁共80頁
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額                19,000,000.00                            1,714,286.94                                     -2,269,286.38            18,445,000.56
                                                                                                                                      單位：元
                                                                                         上期
                                                                      歸屬于母公司所有者權(quán)益                                           少數(shù)股東   所有者權(quán)益
                                                                                                                                      權(quán)益
           項目
                                 股本             其他權(quán)益工具          資本公積     減：  其他   專項   盈余   一般    未分配利潤
                                             優(yōu)先股   永續(xù)債   其他                  庫存  綜合   儲備   公積   風(fēng)險
                                                                                     股   收益                 準(zhǔn)備
一、上年期末余額                 5,000,000.00                             8,387,060.00                                     -3,899,267.21             9,487,792.79
加：會計政策變更
   前期差錯更正
   同一控制下企業(yè)合并
                                           第45頁共80頁
   其他
二、本年期初余額                 5,000,000.00                             8,387,060.00                                     -3,899,267.21             9,487,792.79
三、本期增減變動金額（減少以
                               6,000,000.00                            -7,328,364.40                                       -176,932.47            -1,505,296.87
“－”號填列）
（一）綜合收益總額                                                                                                         494,703.13              494,703.13
（二）所有者投入和減少資本        6,000,000.00                                                                                                     6,000,000.00
1．股東投入的普通股              6,000,000.00                                                                                                     6,000,000.00
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金
額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                             -7,328,364.40                                       -671,635.60
                                          第46頁共80頁
四、本年期末余額                11,000,000.00                            1,058,695.60                                     -4,076,199.68            7,982,495.92
                                     法定代表人：高永輝       主管會計工作負(fù)責(zé)人：  李紅勝      會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：張雙云
        （八）母公司股東權(quán)益變動表                                                                                                 單位：元
                                                                                           本期
            項目                                    其他權(quán)益工具                                   其他綜合   專項   盈余                    所有者權(quán)益合計
                                  股本                                   資本公積     減：庫存股                          未分配利潤
                                              優(yōu)先股   永續(xù)債   其他                               收益     儲備   公積
一、上年期末余額                 11,000,000.00                               258,000.00                                        -2,365,059.91       8,892,940.09
加：會計政策變更
    前期差錯更正
    其他
二、本年期初余額                 11,000,000.00                               258,000.00                                        -2,365,059.91       8,892,940.09
三、本期增減變動金額（減少以“－”
                                 8,000,000.00                              655,591.34                                        1,645,302.82      10,300,894.16
號填列）
（一）綜合收益總額                                                                                                             -699,105.84        -699,105.84
（二）所有者投入和減少資本          8,000,000.00                              655,591.34                                        2,344,408.66      11,000,000.00
1．股東投入的普通股                8,000,000.00                             3,000,000.00                                                          11,000,000.00
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
4．其他                                                                 -2,344,408.66                                        2,344,408.66
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配
                                          第47頁共80頁
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余額                 19,000,000.00                              913,591.34                                         -719,757.09      19,193,834.25
                                                                                           上期
           項目                                    其他權(quán)益工具                                   其他綜合   專項   盈余                    所有者權(quán)益合計
                                  股本                                   資本公積     減：庫存股                          未分配利潤
                                              優(yōu)先股   永續(xù)債   其他                               收益     儲備   公積
一、上年期末余額                   5,000,000.00                               258,000.00                                       -1,948,242.90       3,309,757.10
加：會計政策變更
   前期差錯更正
   其他
二、本年期初余額                   5,000,000.00                               258,000.00                                       -1,948,242.90       3,309,757.10
三、本期增減變動金額（減少以“－”
                                 6,000,000.00                                                                                 -416,817.01       5,583,182.99
號填列）
                                          第48頁共80頁
（一）綜合收益總額                                                                                                              254,818.59        254,818.59
（二）所有者投入和減少資本          6,000,000.00                                                                                                  6,000,000.00
1．股東投入的普通股                6,000,000.00                                                                                                  6,000,000.00
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                    -671,635.60        -671,635.60
四、本年期末余額                  11,000,000.00                               258,000.00                                       -2,365,059.91      8,892,940.09
                                          第49頁共80頁
                   武漢漢德閥門股份有限公司
                              財務(wù)報表附注
                  （除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）
    一、企業(yè)的基本情況
    （一）企業(yè)注冊地和組織形式
    武漢漢德閥門股份有限公司原名為武漢漢德閥門儀表有限公司，于2015年整體改制成
股份有限公司。
    企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：420100000107574
    法定代表人：高永輝
    注冊資本：1900萬元
    注冊地址：武漢市洪山區(qū)團(tuán)結(jié)村龍?zhí)犊罩谢▓@B座5層B502號
    （二）企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動
    公司主要生產(chǎn)銷售調(diào)節(jié)閥儀器、儀表；機電產(chǎn)品的設(shè)計、銷售及技術(shù)服務(wù)。
    （三）本年度合并財務(wù)報表范圍
    本期公司合并范圍為全資子公司武漢上潤精密儀器有限公司。
    二、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)
    1、編制基礎(chǔ)：本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照
財政部頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》和具體會計準(zhǔn)則等規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)
則”），并基于以下所述重要會計政策、會計估計進(jìn)行編制。
    2、持續(xù)經(jīng)營：公司具有自報告期末起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力。
    三、重要會計政策和會計估計
    (一)    遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明
    本公司編制的財務(wù)報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，真實、完整地反映了本公司2015
年12月31日的財務(wù)狀況、2015年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。
    (二)    會計期間
                                  第50頁共80頁
    本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
    (三)    營業(yè)周期
    本公司以一年12個月作為正常營業(yè)周期，并以營業(yè)周期作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分
標(biāo)準(zhǔn)。
    (四)    記賬本位幣
    本公司以人民幣為記賬本位幣。
    (五)    企業(yè)合并
    1、同一控制下的企業(yè)合并
    同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債
務(wù)方式作為合并對價的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財務(wù)報表
中的凈資產(chǎn)的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。合并方以發(fā)行權(quán)益性工具
作為合并對價的，按發(fā)行股份的面值總額作為股本。長期股權(quán)投資的初始投資成本與合并對
價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)
整留存收益。
    2、非同一控制下的企業(yè)合并
    對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)
而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值之和。非同一控制下企
業(yè)合并中所取得的被購買方符合確認(rèn)條件的可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債，在購買日以公允
價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差
額，體現(xiàn)為商譽價值。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值
份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差
額，計入當(dāng)期營業(yè)外收入。
    (六)    合并財務(wù)報表的編制方法
    1、合并財務(wù)報表范圍
     本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務(wù)報表范圍，包括
被本公司控制的企業(yè)、被投資單位中可分割的部分以及結(jié)構(gòu)化主體。
    2、統(tǒng)一母子公司的會計政策、統(tǒng)一母子公司的資產(chǎn)負(fù)債表日及會計期間
    子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務(wù)報表時，按照本
公司的會計政策或會計期間對子公司財務(wù)報表進(jìn)行必要的調(diào)整。
    3、合并財務(wù)報表抵銷事項
                                  第51頁共80頁
    合并財務(wù)報表以母公司和子公司的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，已抵銷了母公司與子公司、子公
司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易。子公司所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額，作為少數(shù)股東權(quán)益，
在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下以“少數(shù)股東權(quán)益”項目列示。子公司持有母公司的
長期股權(quán)投資，視為企業(yè)集團(tuán)的庫存股，作為所有者權(quán)益的減項，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有
者權(quán)益項目下以“減：庫存股”項目列示。
    4、合并取得子公司會計處理
    對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同該企業(yè)合并于自最終控制方開始實時控制
時已經(jīng)發(fā)生，從合并當(dāng)期的期初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財務(wù)報表；
對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財務(wù)報表時，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)
公允價值為基礎(chǔ)對其個別財務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整。
    (七)    現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)
    本公司在編制現(xiàn)金流量表時所確定的現(xiàn)金，是指本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付
的存款。在編制現(xiàn)金流量表時所確定的現(xiàn)金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)
換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
    (八)    外幣業(yè)務(wù)及外幣財務(wù)報表折算
    1、外幣業(yè)務(wù)折算
    本公司對發(fā)生的外幣交易，采用與交易發(fā)生日的即期匯率折合本位幣入賬。資產(chǎn)負(fù)債表
日外幣貨幣性項目按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認(rèn)時或者前一
資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差
額在資本化期間予以資本化計入相關(guān)資產(chǎn)的成本外，均計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量的外
幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價
值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金
額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當(dāng)期損益或確認(rèn)
為其他綜合收益。
    2、外幣財務(wù)報表折算
    本公司的控股子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需
對其外幣財務(wù)報表折算后，再進(jìn)行會計核算及合并財務(wù)報表的編報。資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和
負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外，
其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日的即期
匯率折算。折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目其他綜合收
                                  第52頁共80頁
益下列示。外幣現(xiàn)金流量按照系統(tǒng)合理方法確定的，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。匯率
變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨列示。處置境外經(jīng)營時，與該境外經(jīng)營有關(guān)的外
幣報表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
    (九)    金融工具
    1、金融工具的分類及確認(rèn)
    金融工具劃分為金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和權(quán)益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，
確認(rèn)為一項金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，或權(quán)益工具。
    金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持
有至到期投資、應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)。除應(yīng)收款項以外的金融資產(chǎn)的分類取決于本
公司及其子公司對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力等。金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為：以公
允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以及其他金融負(fù)債。
    以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括持有目的為短期內(nèi)出售的交易
性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；應(yīng)收款
項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)；可供出售金融資
產(chǎn)包括初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)；
持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有
至到期的非衍生金融資產(chǎn)。
    2、金融工具的計量
    本公司金融工具始確認(rèn)按公允價值計量。后續(xù)計量分類為：以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)及以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融
負(fù)債按公允價值計量；持有到期投資、貸款和應(yīng)收款項以及其他金融負(fù)債按攤余成本計量；
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤
并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)或者衍生金融負(fù)債，按照成本計量。本公司金
融資產(chǎn)或金融負(fù)債后續(xù)計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照
如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價值變
動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動計入其
他綜合收益。
    3、本公司對金融工具的公允價值的確認(rèn)方法
    如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場
的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價值。估值技術(shù)主要包括市場法、收益法和成本法。
                                  第53頁共80頁
     4、金融資產(chǎn)負(fù)債轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法
     金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移時，或既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所
有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，但放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該項金融資產(chǎn)。
金融資產(chǎn)滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值與因轉(zhuǎn)移而收到的對價和原直
接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當(dāng)期損益。部分轉(zhuǎn)移滿足
終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之
間，按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偂?
     金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
     5、金融資產(chǎn)減值
     以攤余成本計量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來
信用損失)現(xiàn)值低于賬面價值的差額，計提減值準(zhǔn)備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值
已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當(dāng)期
損益。
     當(dāng)有客觀證據(jù)表明可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，原直接計入股東權(quán)益的因公允價值下
降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，
在期后公允價值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予
以轉(zhuǎn)回并計入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價值上升直
接計入股東權(quán)益。
     對于權(quán)益工具投資，本公司判斷其公允價值發(fā)生“嚴(yán)重”或“非暫時性”下跌的具體量
化標(biāo)準(zhǔn)、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續(xù)下跌期間的確定依據(jù)為：
公允價值發(fā)生“嚴(yán)重”下跌的具體量化標(biāo)準(zhǔn)      期末公允價值相對于成本的下跌幅度已達(dá)到或超過50%。
公允價值發(fā)生“非暫時性”下跌的具體量化標(biāo)準(zhǔn)  連續(xù)12個月出現(xiàn)下跌。
                                        取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或
成本的計算方法                           已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費用之和
                                        作為投資成本。
                                        存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公
期末公允價值的確定方法                    允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確
                                        定其公允價值。
                                        連續(xù)下跌或在下跌趨勢持續(xù)期間反彈上揚幅度低于20%，
持續(xù)下跌期間的確定依據(jù)                    反彈持續(xù)時間未超過6個月的均作為持續(xù)下跌期間。
     (十)  應(yīng)收款項
     本公司應(yīng)收款項主要包括應(yīng)收賬款、長期應(yīng)收款和其他應(yīng)收款。在資產(chǎn)負(fù)債表日有客觀
證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，本公司根據(jù)其賬面價值與預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)減
值損失。
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     1、單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)            應(yīng)收款項賬面余額在100.00萬以上的款項
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法     根據(jù)其賬面價值與預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)
     2、按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
確定組合的依據(jù)
   組合1                    單項金額重大但不用單項計提壞賬準(zhǔn)備的款項
   組合2                    單項金額不重大且風(fēng)險不大的款項
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法
   組合1                    賬齡分析法
     組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備情況：
          賬齡               應(yīng)收賬款計提比例（%）        其他應(yīng)收款計提比例（%）
1年以內(nèi)（含1年）                          5                           5
1至2年                                  10                          10
2至3年                                  20                          20
3至4年                                  30                          30
4至5年                                  50                          50
5年以上                                 100                          100
     組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備情況：
                組合名稱                                   方法說明
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合                         款項收回不存在風(fēng)險，個別認(rèn)定后不予計提壞賬準(zhǔn)備
     3、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由    賬齡3年以上的應(yīng)收款項且有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值
壞賬準(zhǔn)備的計提方法       根據(jù)其賬面價值與預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)
     (十一)存貨
     1、存貨的分類
     存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)
品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、產(chǎn)
成品（庫存商品）等。
     2、發(fā)出存貨的計價方法
     存貨發(fā)出時，采取加權(quán)平均法確定其發(fā)出的實際成本。
     3、存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法
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    資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價
準(zhǔn)備，但對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準(zhǔn)備。
    4、存貨的盤存制度
    本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。
    5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
    低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法攤銷。
    (十二)長期股權(quán)投資
    1、初始投資成本確定
    對于企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，如為同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按照取得被合并
方所有者權(quán)益賬面價值的份額確認(rèn)為初始成本；非同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按購買日確
定的合并成本確認(rèn)為初始成本；以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為實際支付
的購買價款；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為發(fā)行權(quán)益性證券的公
允價值；通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第
12號—債務(wù)重組》的有關(guān)規(guī)定確定；非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長期股權(quán)投資，初始投資成
本根據(jù)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確定。
    2、后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法
    投資方能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)采用成本法核算，對聯(lián)營企業(yè)和
合營企業(yè)的長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。投資方對聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益性投資，其中一部分通
過風(fēng)險投資機構(gòu)、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內(nèi)的類似主體間接持有的，無論
以上主體是否對這部分投資具有重大影響，投資方都應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——
金融工具確認(rèn)和計量》的有關(guān)規(guī)定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動
計入損益，并對其余部分采用權(quán)益法核算。
    3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
    對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產(chǎn)生重大影響的活動必須經(jīng)過分享
控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務(wù)的銷售和購買、金融資產(chǎn)的管理、資
產(chǎn)的購買和處置、研究與開發(fā)活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當(dāng)持
有被投資單位20%以上至50%的表決權(quán)資本時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列
條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權(quán)力機構(gòu)中派有代表；參與被
投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術(shù)或
技術(shù)資料；與被投資單位之間發(fā)生重要交易。
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      (十三)固定資產(chǎn)
      1、固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
      固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計
  年度的有形資產(chǎn)。同時滿足以下條件時予以確認(rèn)：與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入
  企業(yè)；該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。
      2、固定資產(chǎn)分類和折舊方法
      本公司固定資產(chǎn)主要分為：房屋建筑物、機器設(shè)備、電子設(shè)備、運輸設(shè)備等；折舊方法
  采用年限平均法。根據(jù)各類固定資產(chǎn)的性質(zhì)和使用情況，確定固定資產(chǎn)的使用壽命和預(yù)計凈
  殘值。并在年度終了，對固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先
  估計數(shù)存在差異的，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨計價入賬
  的土地之外，本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。
      資產(chǎn)類別          預(yù)計使用壽命（年）      預(yù)計凈殘值率（%）        年折舊率（%）
房屋建筑物                     20-30                   5                  3.17-4.75
機器設(shè)備                       3-10                    5                  9.50-31.67
辦公設(shè)備                       3-5                    5                 19.00-31.67
運輸設(shè)備                       10                    5                    9.50
其他設(shè)備                       5-10                    5                  9.50-19.00
      3、融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價方法
      融資租入固定資產(chǎn)為實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。融資租
  入固定資產(chǎn)初始計價為租賃期開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值較低者作為
  入賬價值；融資租入固定資產(chǎn)后續(xù)計價采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計提折舊及減
  值準(zhǔn)備。
      (十四)借款費用
      1、借款費用資本化的確認(rèn)原則
      本公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以
  資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費用，計入當(dāng)期
  損益。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定
  可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
      2、資本化金額計算方法
      資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停
  資本化的期間不包括在內(nèi)。在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3
                                    第57頁共80頁
個月的，應(yīng)當(dāng)暫停借款費用的資本化。
    借入專門借款，按照專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存
入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照
累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率計
算確定，資本化率為一般借款的加權(quán)平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確
定每一會計期間應(yīng)攤銷的折價或溢價金額，調(diào)整每期利息金額。
    實際利率法是根據(jù)借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利
率是借款在預(yù)期存續(xù)期間的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該借款當(dāng)前賬面價值所使用的利率。
    (十五)  無形資產(chǎn)
    1、無形資產(chǎn)的計價方法
    本公司無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量。購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款和相關(guān)支
出作為實際成本。投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實際成本，但
合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本為
達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。
    本公司無形資產(chǎn)后續(xù)計量方法分別為：使用壽命有限無形資產(chǎn)采用直線法攤銷，并在年
度終了，對無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先估計數(shù)存在差異的，進(jìn)行相
應(yīng)的調(diào)整；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進(jìn)行復(fù)核，當(dāng)有
確鑿證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進(jìn)行攤銷。
    2、使用壽命不確定的判斷依據(jù)
    本公司將無法預(yù)見該資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限，或使用期限不確定等無形資產(chǎn)確
定為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。使用壽命不確定的判斷依據(jù)為：來源于合同性權(quán)利或其他
法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無明確使用年限；綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍
無法判斷無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限。
    每年年末，對使用壽命不確定無形資產(chǎn)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，
由無形資產(chǎn)使用相關(guān)部門進(jìn)行基礎(chǔ)復(fù)核，評價使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等。
    3、內(nèi)部研究開發(fā)項目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)，以及開發(fā)階段支出符合資本化
條件的具體標(biāo)準(zhǔn)
    內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，滿足確
認(rèn)為無形資產(chǎn)條件的轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)核算。
    劃分內(nèi)部研究開發(fā)項目的研究階段和開發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)：
                                  第58頁共80頁
    研發(fā)階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識等進(jìn)行的獨創(chuàng)性的有計劃調(diào)查、研究活動
的階段；
    開發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項計劃或設(shè)計，
以生產(chǎn)出新的或具有實質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動的階段。
    (十六)  長期待攤費用
    本公司長期待攤費用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。
長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間
受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
    (十七)  職工薪酬
    職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的報酬或
補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。
    1、短期薪酬
    在職工為本公司提供服務(wù)的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期
損益，其他會計準(zhǔn)則要求或允許計入資產(chǎn)成本的除外。本公司發(fā)生的職工福利費，在實際發(fā)
生時根據(jù)實際發(fā)生額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公
允價值計量。企業(yè)為職工繳納的醫(yī)療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房
公積金，以及按規(guī)定提取的工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)規(guī)
定的計提基礎(chǔ)和計提比例計算確定相應(yīng)的職工薪酬金額，并確認(rèn)相應(yīng)負(fù)債，計入當(dāng)期損益或
相關(guān)資產(chǎn)成本。
    2、離職后福利
    本公司在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，
并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。根據(jù)預(yù)期累計福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生
的福利義務(wù)歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
    3、辭退福利
    本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，
并計入當(dāng)期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利
時；本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時。
    4、其他長期職工福利
    本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃條件的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)設(shè)定
提存計劃的規(guī)定進(jìn)行處理；除此外，根據(jù)設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計量其他長期職
                                  第59頁共80頁
工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。
    (十八)  收入
    1、銷售商品收入
    本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價款
的金額確認(rèn)銷售商品收入：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②既沒
有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入
的金額能夠可靠地計量；④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的
成本能夠可靠地計量。
    合同或協(xié)議價款的收取采用遞延方式，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，按照應(yīng)收的合同或協(xié)
議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。
    2、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入
    本公司在讓渡資產(chǎn)使用權(quán)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計
量時確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。
    (十九)  政府補助
    1、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助會計處理
    本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助，確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的
政府補助，與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認(rèn)為遞延收益，自相關(guān)資產(chǎn)可供使用時起，按照相關(guān)
資產(chǎn)的預(yù)計使用期限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
    2、與收益相關(guān)的政府補助會計處理
    除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助，確認(rèn)為與收益相關(guān)的政府補助。分別下列情
況處理：用于補償企業(yè)以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費用
的期間，計入當(dāng)期損益；用于補償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。
    區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)政府補助和與收益相關(guān)政府補助的具體標(biāo)準(zhǔn)
    若政府文件未明確規(guī)定補助對象，將該政府補助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷
依據(jù)：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的
支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進(jìn)行劃分，對該劃分比例需在每個資產(chǎn)負(fù)債表日
進(jìn)行復(fù)核，必要時進(jìn)行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，
作為與收益相關(guān)的政府補助。
    (二十)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
    1、根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項
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目按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎(chǔ)的，確定該計稅基礎(chǔ)為其差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)
或清償該負(fù)債期間的適用稅率計算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
    2、遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為
限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵
扣暫時性差異的，確認(rèn)以前會計期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。如未來期間很可能無法獲得
足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。
    3、對與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非
本公司能夠控制暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對
與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，當(dāng)該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能
轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額時，確認(rèn)遞延所得稅資
產(chǎn)。
    (二十一)    租賃
    1、經(jīng)營租賃的會計處理方法：經(jīng)營租賃的租金支出在租賃期內(nèi)按照直線法計入相關(guān)資
產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。
    2、融資租賃的會計處理方法：以租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中
較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，租入資產(chǎn)的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未
確認(rèn)融資費用，在租賃期內(nèi)按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認(rèn)融資費用后的余
額作為長期應(yīng)付款列示。
    (二十二)    主要會計政策變更、會計估計變更的說明
    本期公司未發(fā)生重要會計政策和會計估計變更。
    四、稅項
       稅種                            計稅依據(jù)                          稅率
                     按銷項稅額扣除允許抵扣的進(jìn)項稅額后的差額為計提和繳
增值稅                                                                     17%
                     納基礎(chǔ)
城市維護(hù)建設(shè)稅         按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額為計提和繳納基礎(chǔ)                          7%
企業(yè)所得稅             按應(yīng)納稅所得額為計提和繳納基礎(chǔ)                          25%
   注:財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》（財稅[2015]34號）規(guī)定，武漢上潤
精密儀器有限公司所得減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。
    五、合并財務(wù)報表重要項目注釋
    (一)貨幣資金
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         類別                     期末余額                     期初余額
現(xiàn)金                                              957.20                     26,387.41
銀行存款                                        139,994.33                    1,002,905.56
          合計                               140,951.53                    1,029,292.97
     (二)應(yīng)收票據(jù)
          類別                     期末余額                     期初余額
        銀行承兌匯票                                                         543,398.00
          合計                                                           543,398.00
    注：已背書但在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)金額186,000.00元；已貼現(xiàn)但在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)
收票據(jù)金額1,946,500.00元。
     (三)應(yīng)收賬款
     1、應(yīng)收賬款
                                                            期末數(shù)
                 類別                        賬面余額             壞賬準(zhǔn)備
                                                         比例               計提比例
                                               金額                金額
                                                         (%)                  (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款                   19,854,068.32  100.00   1,418,167.36    7.14
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                  合計                    19,854,068.32  100.00   1,418,167.36    7.14
                                                             期初數(shù)
                 類別                        賬面余額             壞賬準(zhǔn)備
                                                         比例              計提比例
                                                金額               金額
                                                          (%)                 (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款                    18,138,365.01  100.00  1,338,085.12    7.38
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                  合計                     18,138,365.01  100.00  1,338,085.12    7.38
     （2）按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
     采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                           期末數(shù)                               期初數(shù)
  賬齡
              賬面余額    計提比例(%)    壞賬準(zhǔn)備     賬面余額    計提比例(%)    壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi)     11,550,901.40     5.00        577,545.07  14,928,233.44     5.00        746,411.68
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                          期末數(shù)                               期初數(shù)
 賬齡
             賬面余額    計提比例(%)    壞賬準(zhǔn)備     賬面余額    計提比例(%)    壞賬準(zhǔn)備
1至2年      8,260,738.92     10.00        826,073.89   1,395,377.67     10.00        139,537.77
2至3年        19,400.00     20.00         3,880.00     922,905.00     20.00        184,581.00
3至4年         4,228.00     30.00         1,268.40     891,848.90     30.00        267,554.67
4至5年        18,800.00     50.00         9,400.00
 合計     19,854,068.32                1,418,167.36  18,138,365.01               1,338,085.12
    2、按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
                                   與本公司                占應(yīng)收賬款總額   壞賬準(zhǔn)備
            單位名稱                           期末余額
                                    關(guān)系                    的比例(%)       余額
1.中冶南方武漢鋼鐵設(shè)計研究院有限公司   非關(guān)聯(lián)方     7,092,373.00      35.72         542,579.30
2.中冶賽迪工程技術(shù)股份有限公司         非關(guān)聯(lián)方     1,504,330.00       7.58         150,433.00
3.武漢鋼鐵集團(tuán)鄂城鋼鐵有限責(zé)任公司     非關(guān)聯(lián)方      654,011.00       3.29          32,700.55
4.唐山新寶泰鋼鐵有限公司              非關(guān)聯(lián)方      586,579.00       2.95          30,684.90
5.中鋼集團(tuán)天澄環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?    非關(guān)聯(lián)方      567,287.30       2.86          28,364.37
             合計                            10,404,580.30      52.40         784,762.12
    (四)預(yù)付款項
    1、預(yù)付款項按賬齡列示
                             期末余額                           期初余額
賬齡
                      金額            比例(%)            金額            比例(%)
1年以內(nèi)                  914,936.17             84.89        3,989,156.05             77.39
1至2年                  19,900.00              1.85         321,984.63              6.25
2至3年                  143,000.00             13.26         463,965.10              9.00
3年以上                                                    379,657.56              7.36
    合計             1,077,836.17            100.00        5,154,763.34            100.00
    2、預(yù)付款項金額前五名單位情況
          單位名稱             與本公司關(guān)系     期末余額      占預(yù)付款項總額的比例(%)
1.GESengingEMEA                    非關(guān)聯(lián)方          769,692.64             71.41
2.浙江雙特閥門有限公司              非關(guān)聯(lián)方          143,000.00             13.27
3.中外運空運發(fā)展公司湖北分公司       非關(guān)聯(lián)方           61,558.60             5.71
4.中國石化武漢石油分公司            非關(guān)聯(lián)方           40,000.00             3.71
5.大連亨利測控儀表工程有限公司       非關(guān)聯(lián)方           20,000.00             1.86
           合計                                1,034,251.24             95.96
    (五)其他應(yīng)收款
                                  第63頁共80頁
      1、其他應(yīng)收款
                                                              期末數(shù)
                                                    賬面余額           壞賬準(zhǔn)備
                   類別
                                                           比例            計提比例
                                                  金額             金額
                                                           (%)               (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款                      292,880.00  100.00  29,644.00    10.12
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                    合計                       292,880.00  100.00  29,644.00    10.12
                                                              期初數(shù)
                                                   賬面余額           壞賬準(zhǔn)備
                   類別
                                                          比例             計提比例
                                                  金額             金額
                                                           (%)                (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款                     847,182.01  100.00  135,906.61    16.04
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                    合計                      847,182.01  100.00  135,906.61    16.04
     （2）按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
     ①采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                            期末數(shù)                              期初數(shù)
賬齡
               賬面余額   計提比例(%)    壞賬準(zhǔn)備    賬面余額    計提比例(%)   壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi)        192,880.00          5.00     9,644.00    247,800.00           5.00   12,390.00
1至2年                                            176,900.00          10.00   17,690.00
2至3年        100,000.00         20.00    20,000.00    209,180.00          20.00   41,836.00
3至4年                                            213,302.01          30.00   63,990.61
    合計      292,880.00                  29,644.00    847,182.01                 135,906.61
     2、其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況
          款項性質(zhì)                     期末余額                     期初余額
備用金                                          272,880.00                     100,000.00
保證金                                          20,000.00                      50,900.00
其他                                                                        344,162.02
往來款                                                                      352,119.99
           合計                               292,880.00                     847,182.01
     3、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
                       與本公司    款項                        占其他應(yīng)收款期末余   壞賬準(zhǔn)備
       債務(wù)人名稱                           期末余額     賬齡
                         關(guān)系      性質(zhì)                        額合計數(shù)的比例(%)     余額
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                       與本公司    款項                        占其他應(yīng)收款期末余   壞賬準(zhǔn)備
       債務(wù)人名稱                           期末余額     賬齡
                         關(guān)系      性質(zhì)                        額合計數(shù)的比例(%)     余額
1.劉旭                   非關(guān)聯(lián)方   備用金    100,000.00   2至3年         34.14        20,000.00
2.南志林                 非關(guān)聯(lián)方   備用金     39,000.00   1年以內(nèi)         13.32         1,950.00
3.李德軍                其他關(guān)聯(lián)方   備用金     32,880.00   1年以內(nèi)         11.23         1,644.00
4.胡鵬                   非關(guān)聯(lián)方   備用金     30,000.00   1年以內(nèi)         10.24         1,500.00
5.河南興平工程管理有限公司   非關(guān)聯(lián)方   保證金     20,000.00   1年以內(nèi)         6.83          1,000.00
        合計                             221,880.00                 75.76        26,094.00
     (六)存貨
                             期末數(shù)                              期初數(shù)
   存貨類別
                賬面余額    跌價準(zhǔn)備     賬面價值      賬面余額    跌價準(zhǔn)備   賬面價值
原材料          1,695,398.46                1,695,398.46   2,256,907.54             2,256,907.54
庫存商品          98,658.00                  98,658.00      37,583.24               37,583.24
低值易耗品        24,099.01                  24,099.01     174,835.77              174,835.77
合計      1,818,155.47                1,818,155.47   2,469,326.55             2,469,326.55
     (七)其他流動資產(chǎn)
         類別                     期末余額                     期初余額
增值稅負(fù)值                                       72,789.70
          合計                                72,789.70
     (八)固定資產(chǎn)
                    房屋及建筑               辦公設(shè)               其他設(shè)
     項目                    機器設(shè)備               運輸設(shè)備               合計
                       物                  備                      備
一、賬面原值
    1.期初余額        6,722,251.20   2,838,414.63  505,610.31  1,177,195.73  191,674.00  11,435,145.87
    2.本期增加金額                 189,086.85   13,576.79                         202,663.64
    （1）購置                     189,086.85   13,576.79                         202,663.64
    3.本期減少金額
    （1）處置或報廢
    4.期末余額        6,722,251.20   3,027,501.48  519,187.10  1,177,195.73  191,674.00  11,637,809.51
二、累計折舊
    1.期初余額         684,088.26    418,352.23  279,762.28    58,993.45   68,505.15  1,509,701.37
    2.本期增加金額      213,177.00    279,783.72   92,662.65    111,833.52   27,755.08    725,211.97
    （1）計提          213,177.00    279,783.72   92,662.65    111,833.52   27,755.08    725,211.97
    3.本期減少金額
                                   第65頁共80頁
   （1）處置或報廢
   4.期末余額         897,265.26    698,135.95  372,424.93   170,826.97   96,260.23  2,234,913.34
三、減值準(zhǔn)備
   1.期初余額
   2.本期增加金額
   3.本期減少金額
   4.期末余額
四、賬面價值
   1.期末賬面價值    5,824,985.94   2,329,365.53  146,762.17  1,006,368.76   95,413.77  9,402,896.17
   2.期初賬面價值    6,038,162.94   2,420,062.40  225,848.03  1,118,202.28  123,168.85  9,925,444.50
   注：期末已經(jīng)提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)原值為109,217.55元。
    (九)無形資產(chǎn)
        項目            土地使用權(quán)       專利權(quán)       非專利技術(shù)         合計
一、賬面原值
   1.期初余額                  1,018,091.80                     112,949.53      1,131,041.33
   2.本期增加金額                             449,802.44                       449,802.44
   (1)內(nèi)部研發(fā)                                449,802.44                       449,802.44
   3.本期減少金額
   (1)處置
  4.期末余額                   1,018,091.80      449,802.44        112,949.53      1,580,843.77
二、累計攤銷
   1.期初余額                    116,353.35                       5,997.20       122,350.55
   2.本期增加金額                 49,865.76      44,980.24         37,649.88       132,495.88
   （1）計提                     49,865.76      44,980.24         37,649.88       132,495.88
   3.本期減少金額
   (1)處置
   4.期末余額                    166,219.11      44,980.24         43,647.08       254,846.43
三、減值準(zhǔn)備
   1.期初余額
   2.本期增加金額
   3.本期減少金額
   4.期末余額
四、賬面價值
   1.期末賬面價值                851,872.69     404,822.20         69,302.45      1,325,997.34
   2.期初賬面價值                901,738.45                     106,952.33      1,008,690.78
   注：期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)期末賬面價值的比例為30.53%。
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    (十)長期待攤費用
    類別        期初余額     本期增加額     本期攤銷額    其他減少額     期末余額
裝修費               1,062,000.00                    108,000.00                   954,000.00
ERP服務(wù)費                           25,188.68        6,991.45                    18,197.23
     合計          1,062,000.00       25,188.68      114,991.45                   972,197.23
    (十一)  遞延所得稅資產(chǎn)
    1、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示
                           期末余額                             期初余額
項目
               遞延所得稅資產(chǎn)     可抵扣暫時性差異    遞延所得稅資產(chǎn)   可抵扣暫時性差異
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備           361,952.84          1,447,811.36         368,497.94         1,473,991.73
   合計             361,952.84          1,447,811.36         368,497.94         1,473,991.73
    2、未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
         項目                     期末余額                     期初余額
可抵扣虧損                                     1,379,469.02                     717,205.01
         合計                             1,379,469.02                     717,205.01
    (十二)應(yīng)付賬款
         項目                     期末余額                    期初余額
1年以內(nèi)（含1年）                              5,176,760.88                   7,853,670.41
1年以上                                      3,880,401.76                   4,102,977.52
          合計                             9,057,162.64                   11,956,647.93
    賬齡超過1年的大額應(yīng)付賬款
       債權(quán)單位名稱                   期末余額                    未償還原因
1.陜西承高泵閥管件制造有限公
                                             1,300,000.00        未到合同約定期
司
2.陜西耐高閥門有限公司                           650,000.00        未到合同約定期
3.陜西美高閥門有限公司                           550,000.00        未到合同約定期
4.陜西中閥設(shè)備有限公司                           429,550.00        未到合同約定期
5.中冶連鑄技術(shù)股份有限公司                       404,000.00        未到合同約定期
          合計                             3,333,550.00
    (十三)預(yù)收款項
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          項目                     期末余額                    期初余額
1年以內(nèi)（含1年）                              1,897,567.60                   2,662,865.75
1年以上                                                                   2,437,888.74
           合計                              1,897,567.60                   5,100,754.49
     (十四)應(yīng)付職工薪酬
     1、應(yīng)付職工薪酬分類列示
         項    目             期初余額      本期增加額     本期減少額      期末余額
一、短期薪酬                                   2,080,506.82     2,080,506.82
二、離職后福利-設(shè)定提存計劃                       326,459.48      326,459.48
          合計                              2,406,966.30     2,406,966.30
     2、短期職工薪酬情況
          項    目               期初余額      本期增加     本期減少       期末余額
1.工資、獎金、津貼和補貼                         1,641,741.23    1,641,741.23
2.職工福利費                                     322,429.29      322,429.29
3.社會保險費                                     115,376.30      115,376.30
   其中：醫(yī)療保險費                              98,373.27      98,373.27
          工傷保險費                              10,002.04      10,002.04
          生育保險費                               7,000.99       7,000.99
4.工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費                             960.00        960.00
            合計                              2,080,506.82    2,080,506.82
     3、設(shè)定提存計劃情況
          項    目               期初余額      本期增加     本期減少       期末余額
1、基本養(yǎng)老保險                                  305,703.52      305,703.52
2、失業(yè)保險費                                     20,755.96      20,755.96
            合計                               326,459.48      326,459.48
     (十五)應(yīng)交稅費
          稅種                     期末余額                    期初余額
 增值稅                                                                    248,098.01
 城建稅                                                                     19,125.91
 教育費附加                                                                  8,196.82
 地方教育費附加                                                               5,464.54
 堤防費                                                                      5,464.54
 企業(yè)所得稅                                     24,483.61
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          稅種                     期末余額                    期初余額
          合計                               24,483.61                    286,349.82
     (十六)其他應(yīng)付款
          款項性質(zhì)                    期末余額                    期初余額
 往來款                                       4,447,699.00                  13,738,971.21
 保證金                                                                      7,750.00
           合計                             4,447,699.00                  13,746,721.21
     (十七)股本
項目          期初余額         本期增加額        本期減少額         期末余額
股份總數(shù)               11,000,000.00        8,000,000.00                        19,000,000.00
    注：2015年5月，公司以2015年3月31日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為基礎(chǔ)整體變更為股份有限公司，變更后的股本為1900
萬股，每股面值一元，超過股本部分的913,591.34元凈資產(chǎn)全部計入資本公積。
     (十八)資本公積
        類別             期初余額       本期增加額      本期減少額       期末余額
一、資本溢價                    800,695.60      3,913,591.34      3,000,000.00      1,714,286.94
二、其他資本公積                 258,000.00                      258,000.00
         合計               1,058,695.60      3,913,591.34      3,258,000.00      1,714,286.94
     (十九)未分配利潤
                                                            期末余額
                 項目
                                                  金額           提取或分配比例
調(diào)整前上期末未分配利潤                                   -4,076,199.68
調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）
調(diào)整后期初未分配利潤                                     -4,076,199.68
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤                         -537,495.36
減：轉(zhuǎn)作股本的普通股股利                                 -2,344,408.66
期末未分配利潤                                          -2,269,286.38
     (二十)營業(yè)收入和營業(yè)成本
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     1、按明細(xì)列示
                                  本期發(fā)生額                     上期發(fā)生額
       項目
                             收入           成本           收入           成本
一、主營業(yè)務(wù)小計              17,863,426.37      13,142,333.17     29,524,731.49     23,796,363.63
閥門                        5,552,036.52      3,149,760.30     13,345,188.57      9,904,656.56
儀表                        5,215,562.71      4,264,288.78     10,012,572.67      8,649,595.75
其他設(shè)備                     7,095,827.14      5,728,284.09      6,166,970.25      5,242,111.32
二、其他業(yè)務(wù)小計                 11,411.85                       27,774.02
其他                           11,411.85                       27,774.02
        合計              17,874,838.22      13,142,333.17     29,552,505.51    23,796,363.63
     2、前五名客戶的營業(yè)收入情況
             客戶名稱                     營業(yè)收入         占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
1.中冶南方武漢鋼鐵設(shè)計研究院有限公司               2,848,854.70            15.94
2.武漢大航科技有限公司                            2,067,066.21            11.56
3.安徽?？松萍技瘓F(tuán)有限公司                      1,735,042.74             9.71
4.中船重工集團(tuán)七一九研究所                        1,702,145.30             9.52
5.河南中平川儀電氣有限公司                         863,247.86             4.83
              合計                           9,216,356.81            51.56
     (二十一)銷售費用
          項目                    本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額
職工薪酬                                        337,906.38                     446,616.85
差旅費                                          698,740.50                     913,124.60
快遞及運費                                      208,007.22                     234,047.58
汽車費用                                        168,770.48                     195,294.93
其他                                           190,801.21                     117,385.41
           合計                              1,604,225.79                   1,906,469.37
     (二十二)管理費用
          項目                    本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額
職工薪酬                                       1,277,757.37                     951,950.31
累計折舊                                        382,744.70                     385,434.21
累計攤銷                                        109,213.18                     84,331.92
稅費                                            16,780.33                      35,856.00
汽車及交通費                                    176,231.12                     154,416.52
                                   第70頁共80頁
          項目                    本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額
研發(fā)支出                                         88,249.54
其他                                          1,347,545.05                    1,200,911.48
           合計                              3,398,521.29                   2,812,900.44
     (二十三)財務(wù)費用
          項目                    本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額
利息支出                                        118,881.00                     103,179.05
減：利息收入                                      1,308.95                      2,041.96
匯兌損失                                          6,769.98
手續(xù)費支出                                       23,558.66                     130,235.55
其他                                                                          1,995.00
           合計                               147,900.69                     233,367.64
     (二十四)資產(chǎn)減值損失
          項目                    本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額
壞賬損失                                        -26,180.37                     144,060.34
          合計                               -26,180.37                     144,060.34
     (二十五)營業(yè)外收入
     1、營業(yè)外收入分項列示
     項目           本期發(fā)生額        上期發(fā)生額       計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
政府補助                       70,000.00                                        70,000.00
其他                          58,360.04          54,680.31                       58,360.04
      合計                 128,360.04         54,680.31                      128,360.04
     2、計入當(dāng)期損益的政府補助
                                                                       與資產(chǎn)相關(guān)/
                  項目                   本期發(fā)生額   上期發(fā)生額      與收益相關(guān)
洪山區(qū)財政局科學(xué)技術(shù)研究與開發(fā)項目資金撥款        70,000.00                  與收益相關(guān)
                  合計                      70,000.00
     (二十六)營業(yè)外支出
         項目             本期發(fā)生額      上期發(fā)生額     計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置損失合計                               78,954.21
                                   第71頁共80頁
         項目             本期發(fā)生額      上期發(fā)生額     計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
其中：固定資產(chǎn)處置損失                               78,954.21
其他                              74,160.18                                    74,160.18
          合計                  74,160.18          78,954.21                   74,160.18
     (二十七)所得稅費用
             項目                       本期發(fā)生額               上期發(fā)生額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計算的當(dāng)期所得稅費用                      24,483.61                 3,411.03
遞延所得稅費用                                          6,545.10               -36,015.09
              合計                                  31,028.71               -32,604.06
     (二十八)現(xiàn)金流量表
     1、收到或支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
                項目                        本期發(fā)生額             上期發(fā)生額
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                             3,764,224.03          15,758,131.33
其中：
財務(wù)費用-利息收入                                         1,308.95              2,041.96
營業(yè)外收入                                               70,000.12
往來款                                                 3,692,914.96          15,756,089.37
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金                            16,803,099.43          11,755,271.38
其中：
財務(wù)費用-手續(xù)費支出                                      142,439.66            130,235.55
營業(yè)外支出                                               56,158.53
費用類支出                                             2,886,928.27           2,191,010.03
往來款                                                13,717,572.97           8,926,732.90
其他                                                                        507,292.90
     (二十九)現(xiàn)金流量表補充資料
      1、現(xiàn)金流量表補充資料
                   項目                         本期發(fā)生額         上期發(fā)生額
1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量
凈利潤                                                   -537,495.36           494,703.13
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                                           -26,180.37           144,060.34
                                   第72頁共80頁
                   項目                         本期發(fā)生額         上期發(fā)生額
   固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊             725,211.97           899,970.12
   無形資產(chǎn)攤銷                                           124,999.18           122,350.55
   長期待攤費用攤銷                                       114,991.45            18,000.00
   處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益
   以“－”號填列）
   固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列）
   公允價值變動損失（收益以“－”號填列）
   財務(wù)費用（收益以“－”號填列）                           118,881.00           233,367.64
   投資損失（收益以“－”號填列）
   遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列）                    6,545.10           -36,015.09
   遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列）
   存貨的減少（增加以“－”號填列）                         651,171.08         -1,567,754.33
   經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列）               -2,623,055.25         -4,423,771.20
   經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列）              -10,109,497.44          3,198,190.97
   其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                               -11,554,428.64          -916,897.87
2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況
現(xiàn)金的期末余額                                            140,951.53          1,029,292.97
減：現(xiàn)金的期初余額                                        1,029,292.97           363,539.44
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額                                   -888,341.44           665,753.53
      2、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
                     項目                            期末余額         期初余額
一、現(xiàn)金                                                     140,951.53      1,029,292.97
其中：庫存現(xiàn)金                                                   957.20        26,387.41
可隨時用于支付的銀行存款                                       139,994.33      1,002,905.56
可隨時用于支付的其他貨幣資金
二、現(xiàn)金等價物
其中：三個月內(nèi)到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額                                    140,951.53      1,029,292.97
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
                                   第73頁共80頁
     六、在其他主體中的權(quán)益
    (一)在子公司中的權(quán)益
    1、企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
                                                      持股比例
     子公司名稱         注冊地     主要經(jīng)營地    業(yè)務(wù)性質(zhì)                       取得方式
                                                    直接    間接
武漢上潤精密儀器有限公司   湖北武漢     湖北武漢     制造業(yè)    100%            同一控制下的企業(yè)合并
     七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
    (一)本公司的實際控制人
    本公司的實際控制人為自然人高永輝。
    (二)本公司子公司的情況
     詳見附注“六、在其他主體中的權(quán)益”。
    (三)本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況
           其他關(guān)聯(lián)方名稱                          其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系
武漢神州靈秀經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司                         高永照系該公司控股股東
武漢漢泰粉末冶金制品有限公司                         高永照系該公司控股股東
李若嬋                                               董事、董事會秘書
雷文                                                      董事
覃玉華                                                  監(jiān)事會主席
歐良合                                                    監(jiān)事
周星                                                  監(jiān)事、職工代表
李德軍                                                  副總經(jīng)理
李紅勝                                                  財務(wù)總監(jiān)
    注：武漢神州靈秀經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司已于2015年3月注銷。
    (四)關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項
    1、應(yīng)收項目
                                     期末余額                     期初余額
 項目名稱        關(guān)聯(lián)方
                              賬面余額      壞賬準(zhǔn)備      賬面余額       壞賬準(zhǔn)備
                                  第74頁共80頁
                                     期末余額                     期初余額
  項目名稱        關(guān)聯(lián)方
                               賬面余額      壞賬準(zhǔn)備      賬面余額       壞賬準(zhǔn)備
其他應(yīng)收款        雷文            15,000.00        750.00
其他應(yīng)收款       李德軍           32,880.00       1,644.00
其他應(yīng)收款       李若嬋           1,500.00         75.00
其他應(yīng)收款        周星            2,000.00        100.00
   合計                         51,380.00       2,569.00
     2、應(yīng)付項目
       項目名稱                  關(guān)聯(lián)方                期末余額           期初余額
其他應(yīng)付款            武漢漢泰粉末冶金制品有限公司                              11,155.70
其他應(yīng)付款            高永輝                              3,221,722.33
其他應(yīng)付款            楊志剛                               274,612.47
其他應(yīng)付款            高永照                               342,095.20
     八、  承諾及或有事項
     （一）承諾事項
     本期公司無承諾事項。
     （二）或有事項
     本期公司無或有事項。
     九、  母公司財務(wù)報表主要項目注釋
     (一)應(yīng)收賬款
     1、應(yīng)收賬款
                                                             期末數(shù)
                                                  賬面余額            壞賬準(zhǔn)備
                  類別
                                                         比例              計提比例
                                                金額               金額
                                                          (%)                 (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款                     3,364,419.85  100.00   203,546.31       6.05
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                  合計                     3,364,419.85  100.00   203,546.31       6.05
                                                             期初數(shù)
                 類別
                                                 賬面余額             壞賬準(zhǔn)備
                                   第75頁共80頁
                                                                            計提比例
                                               金額     比例(%)     金額       (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款                    1,742,949.60    100.00    99,965.41       5.74
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                  合計                    1,742,949.60    100.00    99,965.41       5.74
     （2）按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
     ①采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
                           期末數(shù)                               期初數(shù)
  賬齡
              賬面余額    計提比例%    壞賬準(zhǔn)備     賬面余額    計提比例%    壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi)      2,864,025.45     5.00        143,201.27   1,612,386.70     5.00         80,619.34
1至2年       457,966.40     10.00         45,796.64     97,000.00     10.00         9,700.00
2至3年        19,400.00     20.00         3,880.00      4,228.00     20.00          845.60
3至4年         4,228.00     30.00         1,268.40     29,334.90     30.00         8,800.47
4至5年        18,800.00     50.00         9,400.00
  合計     3,364,419.85                 203,546.31   1,742,949.60                  99,965.41
     2、按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
                                      與本公司                占應(yīng)收賬款總   壞賬準(zhǔn)備
              單位名稱                             期末余額
                                        關(guān)系                   額的比例(%)     余額
1.武漢鋼鐵集團(tuán)鄂城鋼鐵有限責(zé)任公司        非關(guān)聯(lián)方       654,011.00      19.44        32,700.55
2.武漢鋼鐵工程技術(shù)集團(tuán)節(jié)能分公司         非關(guān)聯(lián)方      515,766.00      15.33        25,788.30
3.中冶連鑄技術(shù)工程股份有限公司           非關(guān)聯(lián)方      350,206.20      10.41        35,020.62
4.中鋼設(shè)備有限公司                      非關(guān)聯(lián)方      305,856.00      9.09        15,292.80
5.內(nèi)蒙古煤遠(yuǎn)興能源化工有限公司           非關(guān)聯(lián)方      170,000.00      5.05         8,500.00
               合計                              1,995,839.20      59.32       117,302.27
     (二)其他應(yīng)收款
      1、其他應(yīng)收款
                                                              期末數(shù)
                                                    賬面余額           壞賬準(zhǔn)備
                   類別
                                                           比例            計提比例
                                                  金額              金額
                                                            (%)               (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                                                5,288,981.0          24,169.0
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款                                100.00              0.46
                                                       2                0
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                   合計                      5,288,981.0  100.00   24,169.0    0.46
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                                                              期末數(shù)
                                                    賬面余額           壞賬準(zhǔn)備
                   類別
                                                           比例            計提比例
                                                  金額              金額
                                                            (%)               (%)
                                                       2                0
                                                               期初數(shù)
                                                     賬面余額          壞賬準(zhǔn)備
                    類別
                                                            比例            計提比例
                                                   金額            金額
                                                            (%)              (%)
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款                       438,485.26  100.00  14,840.00       3.38
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                     合計                       438,485.26  100.00  14,840.00       3.38
     （2）按組合計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
     ①采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
                            期末數(shù)                              期初數(shù)
   賬齡                  計提比例                              計提比例
               賬面余額                壞賬準(zhǔn)備      賬面余額                壞賬準(zhǔn)備
                              (%)                                   (%)
1年以內(nèi)        5,188,981.02     5.00         4,169.00       292,585.26     5.00         250.00
1至2年                                               145,900.00    10.00      14,590.00
2至3年          100,000.00    20.00        20,000.00
   合計       5,288,981.02                24,169.00       438,485.26               14,840.00
      2、其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況
          款項性質(zhì)                     期末余額                     期初余額
備用金                                          183,380.00                     100,000.00
往來款                                        5,105,601.02                     287,585.26
保證金                                                                       50,900.00
           合計                              5,288,981.02                     438,485.26
      3、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
                                                               占其他應(yīng)收款
                                  款項                                       壞賬準(zhǔn)備
      債務(wù)人名稱       與本公司關(guān)系             期末余額      賬齡    期末余額合計
                                  性質(zhì)                                        余額
                                                                數(shù)的比例(%)
1.武漢上潤精密儀器公司      關(guān)聯(lián)方     往來款      5,105,601.02  1年以內(nèi)      96.53
2.劉旭                  非關(guān)聯(lián)方     備用金       100,000.00  2至3年      1.89         20,000.00
3.李德軍               其他關(guān)聯(lián)方    備用金        32,880.00  1年以內(nèi)      0.62          1,644.00
4.柳林                  非關(guān)聯(lián)方     備用金        16,000.00  1年以內(nèi)      0.30           800.00
5.雷文                  非關(guān)聯(lián)方     備用金        15,000.00  1年以內(nèi)      0.28           750.00
       合計                                5,269,481.02             99.62         23,194.00
                                   第77頁共80頁
     (三)長期股權(quán)投資
                             期末余額                            期初余額
項目
                  賬面余額     減值準(zhǔn)備    賬面價值    賬面余額   減值準(zhǔn)備   賬面價值
對子公司投資      10,328,364.40              10,328,364.40  7,328,364.40             7,328,364.40
    合計        10,328,364.40              10,328,364.40  7,328,364.40             7,328,364.40
     1、對子公司投資
                                                                 本期計提   減值準(zhǔn)備
   被投資單位      期初余額     本期增加   本期減少    期末余額    減值準(zhǔn)備   期末余額
武漢上潤精密儀     7,328,364.40  3,000,000.00              10,328,364.40
器有限公司
     合計         7,328,364.40  3,000,000.00              10,328,364.40
     (四)營業(yè)收入和營業(yè)成本
     1、按明細(xì)列示
                                  本期發(fā)生額                     上期發(fā)生額
       項目
                             收入           成本           收入           成本
一、主營業(yè)務(wù)小計               8,934,718.90      6,704,399.42      4,483,511.64      3,040,444.71
閥門                        7,138,978.50       5,364,749.11      4,204,280.86      2,800,291.30
儀表                         599,269.05        470,038.80
其他設(shè)備                    1,196,471.35        869,611.51       279,230.78       240,153.41
二、其他業(yè)務(wù)小計                 11,411.85                        1,962.05
其他                           11,411.85                        1,962.05
        合計               8,946,130.75      6,704,399.42      4,485,473.69     3,040,444.71
     2、前五名客戶的營業(yè)收入情況
             客戶名稱                     營業(yè)收入         占公司全部營業(yè)收入的比例(%)
1.河南中平川儀電氣有限公司                         863,247.86             9.65
2.北京天潤博睿測控設(shè)備有限公司                      566,997.44             6.34
3.武漢鋼鐵集團(tuán)鄂城鋼鐵有限責(zé)任公司                  519,057.26             5.80
4.湖北博華自動化系統(tǒng)工程有限公司                    341,880.34             3.82
5.中冶連鑄技術(shù)工程股份有限公司                      213,675.21             2.39
              合計                           2,504,858.11            28.00
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     十、  補充資料
      (一)當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
                           項目                                   金額
1．計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定             70,000.00
量享受的政府補助除外）
2．其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目                                           -15,800.14
3．所得稅影響額                                                              -12,165.81
                            合計                                          42,034.05
      (二)凈資產(chǎn)收益率和每股收益
                                           加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）    基本每股收益
                報告期利潤
                                              本年度       上年度     本年度   上年度
歸屬于公司普通股股東的凈利潤                        -6.97         5.08      -0.03     0.10
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利
                                                  -7.51         11.45      -0.03     0.22
潤
                                                         武漢漢德閥門股份有限公司
                                                             二○一六年三月二十日
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       附：
                                         備查文件目錄
       （一）載有公司負(fù)責(zé)人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）簽名并
       蓋章的財務(wù)報表。
       （二）載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
       （三）年度內(nèi)在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
       文件備置地址：
公司董事會秘書辦公室
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